Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2019 - Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn - Hà Nội

Chia sẻ: Han Guang Jun | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:34

Thêm vào BST

Báo xấu

15
lượt xem 2
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Làm thế nào để lập một bản báo cáo tài chính hợp nhất đúng chuẩn theo chế độ hiện hành? Nội dung của một bản báo cáo tài chính hợp nhất gồm những gì? Mời các bạn cùng tham khảo mẫu Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2019 - Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn - Hà Nội được chia sẻ dưới đây để tìm hiểu chi tiết về hình thức, nội dung trình bày báo cáo tài chính hợp nhất. Chúc các bạn thành công!

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2019 - Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn - Hà Nội

HB Bao cao tai child] hop nhat Quy III nam 2019 NGAN HANG THCONG MAI CO PHAN SAI GON - HA NOI MAu so: Q-Ola 77 'Dan Hung Dao - Quan Hoan Kiem - HANOi 1 el: 04.39423388 Fax: 04.39410942 TD - BANG CAN DOI KE TOAN Dan vi Trion dying Thuyet Si' thlu nam Chi tieu Ma chi tieu sO cuOi kj, minh A. TAI SAN 110 15 1,412,154 1,884,822 I Tien mat, yang bac, di quy 120 16 5,686,277 4,328,739 II Tien giei tai NI-INN 130 17 26,962,037 29,300,327 III Tien, yang giri tai cac TCTD khac va cho vay cac TCTD khac 131 26,937,037 29,3(10,327 I Tien, yang gni tai cac TCTD khac 132 25,000 2 Cho vay cac TCTD khac Du phong rni ro tien gdi va lien vay cac TCTD khac 139 3 140 23 608 655 IV Ching khotin kinh doanh 141 3,889 3,889 I Chimg khoan kinh doanh 149 (3,281) (3.234) 2 Du phOng giam gia chting khoan kinh doanh 150 18 152,923 58.228 V Cac cong cy tai chinh phai sinh va cac tai san tai chinh khic 160 249,482,533 213,986,652 VI Cho vay khach hang 161 19 252,778,332 216,988,881 I Cho vay khach hang 169 20 (3,295,799) (3,002,229) 2 Du pining tin ro cho vay khach hang 170 37,813,551 48,026,925 VII Ching khoan dim to 21 17,423,230 25.193.006 1 Ching khoan dAu to san sang de ban 171 22,406,037 24,76 4139 --= ChOng khoan au to giO den ngay dao han 172 22 2 0027i 179 (2,015,716) (1.927 3 Du phong giam gia chimg khoan din to 24 160,834 19 VIII GOp vim, din tte (Di han 210 NGAN H 211 - I Wu to vao cong ty con THIMG 41 212 it 2 VOn Op lien doanh - SAI GON - 3 Dan to van cong ty lien ket 213 214 165,891 20 4 Dalt to dai han khac (5,057) (5,9 7EM . 5 Du phOng giam gia &Au to dai han 219 --...),:rr.... 220 4,816,676 4,792,434 IX Tai san co dinh 221 25 501,357 485.674 I Tai san co dinh him hinh 222 1,210,026 1,140.635 a Nguyen gia TSCD hiru hinh 223 (708,669) (654,961) h Hao mon TSCD hint hinh 224 - 2 Tai san c6 dinh thue tai chinh a Nguyen gia TSCD 225 226 - h Hoo mon TSCD 227 26 4,315.319 4,306.700 3 Tai san co dinh vo hinh 228 4,581,001 4,544,660 a Nguyen gici TSCD va hinh 229 (265,682) (237.900) h Boo mon TSCD vo hinh X Bat dOng san dau tte 240 a Nguyen gia BDSDT 241 b Hao mon BDSDT 242 250 27 30,751,232 20,701,459 XI Tai san CO khac 251 13,652,906 7,980.896 I Cac khoan phai thu 252 10,611,748 9.117.746 2 Cac khoan Di, phi phai thu 253 11,095 - 3 Tai san thui:. TNDN hoan lai 254 7,629,148 4,256.033 4 Tai san CO khac 259 (1,153,665) (653,216) 5 Cac khoan du phong rill ro cho cac tai san CO JIM bang khac 300 357,238,825 323,276,008 TONG TAI SAN CO
Thuyet So dat, nAm Chi tieu Ma chi tieu SO cuoi ky minh B NO PHAI TRA VA VON CHU SO HIY11 I Cac khoin nqChinh phi' va NHNN 310 2,755,143 12,211,237 II Tien girl va vay dm clic TCTD khic 320 28 51,237,822 44,933,789 I Tien girt dm cac TCTD khac 321 30,979,909 31,352,183 2 Vay cac TCTD khac 322 20,257,913 13,581,606 III Tien gal ciia khach hang 330 29 246,239,514 225,224,141 IV Cac ding cu tai chinh phai sinh NI cac khofin nq tai chinh khac 340 - V VOn tai trq, uy thac clan tu, cho vay ma TCTD phai chju rid ro 350 30 2,175,744 1,473,711 VI Phat hanh giAy to' c6 gia 360 31 28,350,444 16,721,736 VII Cac khoan Nq khtic 370 32 8,277,336 6,378,862 Cac khoan lai, phi phai Ira 371 7,704,071 5,294.909 I 2 Thue TNDN hoan1ai phai tra 372 - Cac khoan phai tra N/A ding nq khac 373 573,265 1,083,953 3 4 Dtr phOng rut ro khac 379 - TOng Nce phai tra 400 339,036,003 306,943,476 VIII Vim va cac quji 500 33 18,202,822 16,332,532 1 Von oh TCTD 410 12,132,617 12,132,617 a Van die'u l' 411 12,036,161 12,036,161 b Win dciunt XDCB 412 c Thering du von co phc'm 4/3 101,716 101.716 414 (5,260) (5,260) d Co phiu qui', e Ca phiju tru deli 415 - g Van khac 416 - 420 1,520,002 1,467.001 2 Quy cila TCTD 430 12,123 (5,891) 3 Chenh Itch tY gia heti &Ai 4 Chenh tech ctanh gia Iat tar san 440 - 5 kit nhuan chua phan phi 450 4,538,080 27738,8(15 VIII Lqi ich dm co (long thieu so 700 'do TONG NO PHAI TRA VA VON CHU SO ouu 800 357,238,825 323:2 7 N CAC CHI TIEU NGOAI BANG dpliA I Nghia vu nq tiem An 910 26,943,820 ti 1 Bao lanh vay von 911 132,683 2 Cam Ite't trong nghiep vu L/C 912 13,170,130 913 13,641,007 .228 3 Bao lanh khac (0, Ngay (hang nain 2019 90278630 Lap bleu Ke Toan Truirny Ph6 T.Giam DO ong Giam DOc \-• • fi co- NGAN HANG -0 G COPHA * G -HA NOI Do Thanh Phwo'ng Ngb' Thi Van NO Thu Hh 4-1em
,..., ...... o .7' .). 'n 10 0-', N C1 .0 'n Er' , .o el 't tr. ,-, .e. 1r1 In C CO 0 I-- ON 00 0 en .0. 0 0 ON 0 Is- 00 NO (V n1 fiNI ON WI en IV ON nr In N i fin in 00 NO ft h •ili.% 01 In N . r- 00 -50 11) trye5 N v5 -. 'O 4
Rao cao tai chinh SHB hop nhAt QuY Ill ntiin 2019 NGAN HANG TMCP SAI GON - HA NQI Mau Q-03a 77 Tran Hung Dao - Quan Hoan KiOm - Ha Ni Tel: 04.39423388 Fax: 04.39410942 TD - BAO CAO LOU CHUYEN TIEN TE - PPTT - QUY DI7T: Triou chjng tly itk tir din nlm den cuoi Quy III am 2019 Nim 2018 I Ltal CHUYEN TIEN TU HOAT DQNG KINH DOANH 1 Thu nhap lAi va cac khoan thu nhap tucrng to nhan dtroc 01 18,384,546 14,351,434 2 Chi phi 15i va cac chi phi tucmg to da tra 02 (12,242,638) (10,862,421) 3 Thu nhap tir hoat dOng dich vu nhan duoc 03 247,008 144,944 Chenh lOch sO) tien thkrc thu/thoc chi tir hoat dOng kinh doanh chimg khoan, 04 554,646 (407,053) 4 yang bac, ngoai to 5 Thu nhap khac 05 123,666 117,052 Tien thu cac khoan no d5 &roc xt:r xoa, dap bang nguOn du phong rid 06 34,527 21,001 6 ro 7 TiOn chi tra cho nhan vien va hoat Ong quan ly, cong vu (*) 07 (2,577,906) (1,909,829) 8 Tien thu thu nhap thoc flop trong ky (*) 08 462,528 (262,453) Luu chuyeu Den thuan tir hoot ding kinh doanh trick nhiing thay dei 09 4,986,377 1,192,675 ye tai san va von Iuu Ong 0027F6 Nhang thay tai San hoot deing 9 (Tang)/Giam cac khoan tiOn, yang girl va cho vay cac TCTD khac 10 522,457 3,537,406 NGAN NF 11 10,152,737 (18,426,16 TUNG M/11 10 (Tang)/Giam cac khoan ye kinh doanh Chung khoan 11 (Tang)/Giam ciic ceng co tat chinh phai sinh va cac tai san tai chinh khac 12 (94,696) 136,26 *,,,,,,,A1,.6.,b_:1. 4r.,....sar, 12 (Tang)/Giam cac khoan cho vay khach hang 13 (35,789,451) 1,260,701 (Tang)/Giam nguOn do ph6ng de bit dap t6n that cac khoan (tin dung, 14 (308,744) (27,304) 13 Chung khodn, dau tu dal han) 14 (Tang)/Giam khac ve' tai san hoat dOng 15 (9,051,877) 2.958.090 Miring thay ddi vJ cong nit hog! d?ing - I5 Tang/(Giam) cac khoan no Chinh phu va NHNN 16 (9,456,094) 105,076 16 Tang/(Giam) cac khoan tin gf.ri, tin vay cac TCTD 17 6,304,033 (13.186.403) 17 Tang/(Giam) tin gtri ciia khach hang (bao Om ca KBNN) 18 21,015,372 24,516.313 Tang/(Giam) phat hanh giAy to. có gia (ngoai trir giAy to co gia phat hanh 11,628,708 (595,784) 18 19 dtroc tinh van hoat deing tai chinh) 19 Tang/(Giam) von tai try, 4 [Ilk (tau tu, cho vay ma TCTD chiu nil ro 20 702,033 189.843 Tang/(Giam) cac cong co tai chinh phai sinh va cac khoan no tai chinh 21 8,272 20 khac 21 Tang/(Giam) khac ve cong no hoat dOng 22 (1,446,981) (3,234) 22 Chi tir cac qtly cna TCTD (*) 23 Luu chuyen tin thuAn tir hoot Ong kinh doanh 24 (836,126) 1,665,749 II 11.111CHUYEN TIEN it' HOAT DQNG DAU TU' - I Mua sam tai san co dinh 25 (106,255) (105,575) 2 Ti& thu tir thanh ly, nhtrong ban TSCD 26 2,023 697 3 TiO'n chi tir thanh ly, nhuong ban TSCD (*) 27 (424) (185) 4 Mua sam bat &nig san dau tu (*) 28 5 Tien thu tin ban, thanh ly bat Ong san dau to 29 - 6 TiO'n chi ra do ban, thanh ly bat dOng san dau tin (*) 30 1
ay ke tir nim den cuOi Quy III 7 Tien chi (fall tu, gOp von vao cac don vi khac 31 4,501 8 Tien thu dau tu, gOp von vac) cac don vi khac 32 8,000 Tien thu co tire va 1M nhuan (hive chia tir cac khoan dau tu, gOp vein dai 33 1,918 2.202 9 han Lrru chuyen lien thuiin tir hoot ding tir 34 (94,738) (98,360) III LEV CHUYEN TIEN TE'HOAT DQNG TAI CHiNH I Tang von dieu ie 35 Tien thu tir Oat hanh giay to co gia dai han co du diet' kien tinh vao von tu 36 2 c6 va cac khoan von vay dai han khac Tien chi thanh toan giay t6 c6 gia dai han c6 du dieu kien tinh vao von tu 3 • 37 c6 va cac khoan von vay dai han khac 4 CO Mc tra cho c6' King, I6i nhuan (la chia (*) 38 (99) (509) 5 Tien chi ra mua co phieu ngan guy (*) 39 6 Tien thu dtrorc do ban c6 phieu ngan qu9 40 0 Urn chuyen tien thuAn tit hopt clang tai chinh 41 (99) (509) IV Luu chuyen tien thuAn trong ky 42 (930,963) 1,566,880 V Tien va cac khoan twang throng tien [pi OM diem dAu IcY 43 34,966,431 33,048,717 VI Dieu chinh anh cua thay doi ty gia 44 VII Tien va cac khoin ['rung during tier' [pi WA diem mai IcY 45 34,035,468 34,615,597 ngay timing ohm 20/9 Lap bieu Ke toan truing// Ph6 T lig Clam dic Do Thank Phzrong Nga Thj Van Nga 2
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH NHAT Cho giai dogn tic ngay 01 thang 01 /lam 2019 d'jn nggy 30 thang 09 nain 2019
SHB Ngfin hang TMCP Sal Gen — Ha NOi THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HVP NHAT QUY III NAM 2019 1. Thong tin ve ngin hang GiAy phep host 0041-NH/GP ngay 13 thang 11 nam 1993 dOng Giay phep hoat dung do Ngan hang Nha nuac Viet Nam cap Thai han hoat dung cua Ngan hang la 40 nam ke tir ngay cap giay pile]) dau tien. 11(ii tiling Quin tri Ong flu Quang Wen Chu tich Tai be nhiem ngay 27 thang 04 nam 2017 Ong VO Dix Tian Pho chn tich Tai bo nhiem ngay 27 thang 04 nam 2017 Ong Nguyen Van Le Thanh vien Tai bo nhiem ngay 27 thang 04 nam 2017 Ong Di) Quang Huy Thanh vien Tai be nhiem ngay 27 thang 04 nam 2017 Ong Thai Oil& Minh Thanh vien 136 nhiem ngay 27 than 04 nam 2017 Ong Pham Cong Doan Thanh vien B6 nhiem ngay 27 thang 04 nam 2017 Ong Trinh Thanh Hai Thanh vien doe lap 136 nhiem ngay 23 thang 04 nam 2018 Ban kiem suit Ong Pham Hee Binh Thanh vien Tai be nhiem ngdy 27 thang 04 nam 2017 Ong Nguyen Huu Dim Thanh vien Tai be nhiem ngay 27 thang 04 nam 2017 Ba Nguyen Thi Hoat Thanh vien TailD6 nhiem ngay 27 thang 04 nam 2017 Ba Le Thanh Cam Thanh vien 136 nhiem ngay 27 thang 04 nam 2017 Ba. Pham Thi Bich Hong Thanh vien B6 nhiem ngay 27 thang 04 nam 2017 Ban TOng Giant iltic vi Ke thin truing Ong Nguyen Van Le T6ng Giam dec Tai be) nhiem ngdy 21 thang 5 nam 2014 Ong Le Dang Khoa Ph6 Tang Giam dec 136 nhiem ngay 10 thang 4 nam 2009 Ong Nguyen Huy Tai Ph6 Tong Giam dac B6 nhiem ngay 18 thang 02 nam 2013 Ba NO Thu Ha Pho Tong Giam id& 136 nhiem ngdy 15 thang 3 nam 2011 Ba Ninh Thi Lan Phuang Pho Tong Giam dec B6 nhiem ngdy 08 thang 06 nam 2012 Ba Dang T6 Loan Pho Tong Giam doe 136 nhiem ngay 9 thang 10 nam 2012 BA Hoang Thi Mai Thao Pho Tong Giant dec 136 nhiem ngdy 15 thang 01 nam 2019 Ba Ngo Thi Van Ka toan truing I36 nhiem ngay 11 thang 11 nam 2014 Tru so' chinh S6 77 - Tran Hung Da° - Q.Hoan Kim - TP.Ha Nei - Viet Nam
B Ngan hang TMCP Sai Gan — HA NOi 2. Bic diem host Ong city to chtrc tin dyng Ngan hang Thuorng mai Co phAn Sai Gem - Ha Nei (clued day ggi tat la "Ngan hang") la met ngan hang thuong mai ca phAn Viet Nam thanh lap tai ntroc Cong hoa Xa hei Chit nghia Viet Nam vai tiled gian hoat deng la 40 nam theo 0041-NH/GP ngay 13 thang 11 nam 1993 ctla Ngan hang Nha nu& Viet Nam.Van diau le dm Ngan hang tai ngdy 30/09/2019 la 12.036.161 trieu deng (Muni hai nghin khong tram ba mucri sau ty met tram sau mat trieu dang). Hai so chinh cua Ngan hang at tai So 77 - TrAn Hung Dao - Q.Hoan Kiam - Ha Nei - Viet Nam. Tai ngdy 30/09/2019, Ngan hang co 7.754 nhan vien, tai 31/12/2018 Ngan hang c6 7.546 nhan vien. 3. Tom tat cac chinh sach ke toan chti yeu Chitin mtrc va cite do ke toan Ai) dyng Ngan hang trinh bay cac bao cao tai chinh theo Luat cac To chirc Tin dung, Luat sira doi va bo sung met so diau trong Luat cac To chirc Tin dung, cac chuan num Ica toan Viet Nam va He thang Ke toan cac to chirc tin dung Viet Nam. Kjr bao cao va don vi tien te KY bao cao cua Ngan hang bat dAu tir ngay 01/01/2019 va kat thitc vao ngay 30/09/2019. Dun vi tin te sir dung trong ghi chap ke toan la clang Viet Nam (VND). Tuy nhien, theo quy dinh tai Thong to 49/2014/TT-NHNN ngay 31/12/2014 dia. Ngan hang Nha ntrot, cac s6 lieu tr'en Bao cao tai chinh dugc lam ton den hang trieu va trinh bay theo don vi trieu deng Viet Nam. 4. Nguyen tic ghi nhan cac nghiep vu bing ngoai tg va quy Theo he thang ke toan cda Ngan hang, tat ca cac nghiep vu phat sinh cua Ngan hang dugc hach toan theo nguyen te. Tai thbi diem cuai nam, tai san va cong ng c6 nguen gac ngoai to dugc quy dai sang VND theo ty gia quy dinh vao ngay lap bang can d6i ke toan. Cac khoan thu nhap va chi phi bang ngoai te cua Ngan hang dugc hach toan bang VND theo ty gia vao ngay Oat sinh thong qua giao dich mua ban ngoai te. Chenh lech ty gia do danh gia lai cac tai khoan kinh doanh ngoai to dugc hach toan vao bao cao Kat qua Hoat do, ng Kinh doanh va lgi nhuan de lai. Chenh lech ty gia phat sinh do quy dai cac tai san va cong ng khac bang ngoai te sang VND dugc xir IY vao doanh so cua cac khoan muc ttrcmg &mg tren bang can dai ka toan vao ngdy lap bao cao tai chinh. 5. Chtrng khoan &in ttr giir den ngay dao han Chimg khoan ng gitt den ngay dao han la cac chi:mg khoan co ky han co dinh va cac khoan thanh toan co dinh hoac co the xac dinh dugc va Ban Tang Giam dac coy dinh va co kha nang giu d6n ngdy dao han. Ngan hang dang ghi nhan cac chimg khoan nay theo gia gac cong lai du thu trir lai cher phan ba. Gia tri phu trei hoac chit khAu (nau c6) cling dugc phan anh vao gia tri ghi so cua khoan &Au ttr. Lai dugc du thu hoac phan ba theo phucmg phap duemg thang. Chirng khoan 2
SHB Ngan hang TMCP Sai Gen — Ha NOi dugc gia den khi dao han se dugc xem xet ve kha nang giam gia. Chang khoan dugc lap dir ',hang giant gia khi gia tri thi truang nhO hon gia tri ghi so. Du phOng giam gia dugc ghi nhan vao bao cao kat qua hog Tang kinh doanh. 6. Chfing khoin dau tu sin sang de ban Chang khoan dal tu szan sang de ban la cac chang khoan dugc gift trong died gian khong an a dinh tru6c, c6 the dugc ban dap ung nhu cau thanh khoan hoac de ling ph6 viii truang hgp thay doi lai suit, ti gia, hoac gia tri chi:mg khodn. Ngan hang dang ghi nhan cac chang khoan nay theo gia gac Ong lai du thu trir lai chi phan be). Gia tri phu tri hoac chit khau (nau co) cling dugc phan anh vao gia tri ghi so cita khoan dau tu. Lai dugc dr thu hoac phan ba theo phuong phap duang thing. Cac chang khoan nay dirge dinh gia dinh ky theo gia tri thi truang va du phOng giam gia tri se dirge lap khi gia tri thi twang nh6 han gia tri ghi so. Dix phOng giam gia dugc ghi nhan vao bao cao kat qua hog dang kinh doanh. 7. Chtrng khoan kinh doanh Chang khoan kinh doanh la chung khoan ban dau dugc mua va nam gia cho muc dich kinh doanh trong ngan han hoac nau Ban Tang Giant dac quyat dinh nhu vay. Ngan hang dang ghi nhan cac chang khoan nay theo gia gac vao ngay giao dich. Trong cac ky tiep theo, cac chang khoan tip tve dirge ghi nhan theo gia gac. Tuy nhien, gia tri thi truang cna cac chang khoan van dugc Ngan hang theo dinh gia ve kha 'fang giam gia khi gia tri thi truang thap han gia gac. Ngoai tra truang hop khong the xac dinh gia tri thi truang mat each chic chin thi gia tri cua chang dugc tinh dua ten nguyen gia sau khi tri di tan that tr6c tinh (nau co). Lai hoac to tit' kinh doanh chang khoan dugc ghi nhan tren bao cao kat qua hoat clang kinh doanh theo so thuan. 8. Cac khoin cho vay va Ung trithc khach hang Cac khoan cho vay va ling truot khach hang dugc ding boa va trinh bay theo so dix ng ge)c tai thoi diem cuai ky ke town. 9. Dv phong rui ro tin dung Cac khoan cho vay khach hang dugc phan loai theo Thong tu so 02/2013/TT-NHNN ngdy 21 thing 01 nam 2013 va thong tu so 09/2014/TT-NHNN ngay 18 thing 03 nam 2014 caa Ngan hang Nha nuac ve vice phan loai ng, trich lap va sir dung (Iv phOng ly rni ro tin dung trong hog clang ngan hang caa to chac tin dung theo cac mac do rai ro nhu sau: Ng du tieu chuan, Ng can chn Y, Ng &raj tieu chuan, Ng nghi ng6 va Ng c6 kha nang mat van dva vao tinh trang qua hp va cac yau to dinh lugng khde caa khoan cho vay. Cac khoan ng dugc phan log la Ng clued tieu chuan, Ng nghi ng6 va Ng c6 kha nang mat van duqc coi la no xau 3
SHB Ngan hAng TMCP Sai Con — HA NOi - Dir phong cu the Du phong cu the dugc trich lap tren rui ro tin dung thuan caa cac khoan cho vay theo tY le tuang ung vai tirng nhom nhu sau: Nhoin Logi Ty le dzr phOng cu the. 1 No di . fiat chuan 0% 2 Ng can chit y 5% 3 No dui tieu chuan 20% 4 Na nghi ng6 50% 5 Ng co kha nang mat yen 100% Rui ro tin dung thuan cua cac khoan cho vay khach hang dtrgc tinh bang gia tri con lai cua cac khoan cho vay trir gia tri cua tai san dam bao da dugc chiet khau theo cac ty le theo quy dinh trong thong to se 02/2013/TT-NHNN, thong to se 09/2014/TT-NHNN. - Dty phong chung Ngan hang thtrc hien trich lap va duy tri du phong chung bang 0.75% tong gia tri cac khoan ng dugc phan loaf tir nhom 1 den nhom 4, trir cac khoan tien giri tai to chirc tin dung trong mac, chi nhanh ngan hang nuOc ngoai tai Viet Nam theo quy dinh cita phap luat, tien giri tai to chirc tin dung nuoy ngoai va cac khoan cho vay, mua c6 kY han giay to c6 gfa dei vai to clthc tin dung, chi nhanh ngan hang nu& ngoai khaz tai Viet Nam. Du phong rai ro tin dung tai Campuchia, Lao dp dung theo quy dinh hien hanh caa NHNN Campuchia, Lao trong kY bao cao tucmg 10. Tai san co dinh Tai san c6 dinh dtrov the hien theo nguyen gia trir di khAu hao lay ke. Nguyen gia bao g6m toan bo cac chi phi ma Ngan hang phai be ra de c6 dugc tai san co dinh tinh den thai diem dtra tai san do vao twig thai san sang sir dung. Tai san co dinh dugc tinh khan hao theo phuong phap clueing thang a trir clan nguyen gia tai san trong suet that gian huu dung trac tinh nhu sau: - Nha cira, vat kin trite 25 nam - May moe, thiet bi 03 - 05 nam - Phuong tien van tai 06- 10 nam
Ngan hang TMCP Ski Gen — HA Ni - Thiet bi van phong 03 - 07 nam - Tai san co dinh him hinh khac 04 — 07 nam - Phan mem may tinh 03 — 08 nam - Tai san co dinh vo hinh khac 02 - 20 nam Quyen sir dung dat dugc khau hao theo phuang phap dung thing phi hop vOi Giay chUng nhan quyen sir dung dat. Quyen sir dung dat vo thei han dugc ghi nhan theo gia gee va kh6ng tinh khau hao. 11. Tien va cac khoin twang throng tien Tien va cac khoan Wang throng tien bao gem tien mat, yang, dd quy, tien giri thanh toan tai NHNN, tin phieu Chinh phi va cac giay to co gia ngin han dit dieu kien chiet khau veri NHNN, 1 cac khoan tien giri thanh toast va tien giri, cho vay tai cac to chic tin dung khac co fried han dao han khong qua 3 thing ke tir ngay giri. 12. Cac cong cu tai chinh phai sinh Cac cong cu tai chinh phai sinh dugc ghi nhan tren bang can dei ke toan theo gia tri hgp deng vao ngdy giao dich, va sau do dugc danh gia lai theo gia tri hap ly. Lgi nhuan hoc to khi cac cong cu tai chinh phai sinh dugc dux hien dugc ghi nhan trong bao cao ket qua float dong kinh doanh. Lgi nhuan hoc to chtra thuc hien dugc ghi nhan vao khoan muc chenh Lech danh gia 10 cac cong cu tai chinh phai sinh teen bang can d6i ke toan va duoc ket chuyen vao ket qua hoat do, ng kinh doanh vao thai diem cuei nam. 13. Ghi nhan thu nh4p/ chi phi lai Ngan hang ghi nhan thu nhap tir lai va chi phi lai tren bao cao ket qua hoat Ong kinh doanh tren co so du thu, du chi. 14. Ghi nhOn thu nh4p tir phi va hoa lying dich vu Ngan hang thu phi tir cac dich vu cung cap cho khach hang. Thu nhap tir phi c6 the chia thanh cac nhOm sau: • Phi thu tir vie:c cung cap dich vu trong mot thai gian What clink: Phi thu ti• viec cung cap dich vu trong met theri gian nhat dinh dugc du thu trong suet tiled gian do. Phi nay bao gem phi guar' 1Y, phi nhan fly thac, hoa heng va cac phi lien quan den cap tin dung, quail ly tai san, phi quan ly danh muc va cac chi phi quart ly cling nhu phi to van khac.
SHB Ngfin hang TMCP Sai Gen — Ha Nei • Phi thu tir viec cung cap dick vu giao dick: Phi phat sinh tix viec darn pilau va tham gia dam phan cac giao dich cho m6t ben thin ba, vi du nhtr dan xep viec mua c6 phan hoac cac loci chang khoan khac hoac mua lai doanh nghiep , duvc ghi nhan khi hoan tat giao dich lien quan. Phi hoac mot phan cua khoan phi nay c6 lien quan den viec thuc hien mot cong viec that dinh se dugc ghi nhan khi hoan tat dieu kien tuong Ung.
SHB Ngfin hang TMCP Sal Gen — Ha Ni O 15. Tien mat, yang bac, da quy 30/09/2019 31/12/2018 Trieu &jug Trieu &Jug Ti&I mat bang VND 965,025 950,382 Ti'&) mat bang ngoai t" 446,649 934,021 Kim loci quji, da qui 480 419 1,412,154 1,884,822 16. Tien tai Ngan hang Nha nuerc 30/09/2019 31/12/2018 Trieu cildng Trieu dung Tin gui thanh toan tai Ngan hang Nha Luray 5,686,277 4,328,739 5,686,277 4,328,739 17. Tien, yang gni tai cac to chfrc tin dyng khac va cho vay cac TCTD khac 30/09/2019 31/12/2018 Trieu &jug Trieu &jug Tien, yang gui laming 10 han 24,991,900 24,708,324 - Bang VND 24,388,374 24,091,166 - Bang ngoai t', yang 603,526 617,158 Ti"dn, yang gwi có ki) hyn 1,945,137 4,592,003 - Bang VND 1,500,000 3,348,000 - Bang ngoai te;, yang 445,137 1,244,003 26,962,037 29,300,327 7
SHB Ngfin hang TMCP Sai Con — HA NOi 18. Cac ding cu tai chinh phai sinh va cac tai san tai chinh khic Tang gia tri ghi sa ke toan Tang gici tri cna hop (theo gia tat ngay lap haw cat)) &ring (then ty gia ngay (then cljng) hieu hfc clang) (trieu clang) Tai san Cong na Tai ngay 30 thing 09 nam 2019 Cong cu TC ph& sinh tiers re 31,931,868 152,923 Giao dich ky han tien to 6,066,289 88,677 Giao dich hoan d6i kji han 25,865,579 64,246 Tai ngay 31 thing 12 nam 2018 Ging cu TC phai sink tien to 16,691,207 58,228 Giao dich kSi han tien to 1,034,938 15,625 Giao dich hoan d6i kj, han 15,656,269 42,603 19. Cho vay khach hang 19.1. Phan tich chat lucing no' cho vay 30/09/2019 31/12/2018 Trieu clang Trieu clang Na du tieu chuan 237,818,370 207,091,422 No can chn j7 7,732,876 4,698,654 No dual tieu chuan 791,401 339,729 No nghi ng6 1,481,557 920,954 Ng c6 kha nang mat von 4,954,128 3,938,122 252,778,332 216,988,881 8
SHB Ngfin hang TMCP Sal Gen — Ha NOi 19.2. Phan tich du no theo thai gian 30/09/2019 31/12/2018 Trieu gong Trieu &jug No ngan Ilan 102,748,335 88,719,288 Ng trung han 66,751,876 58,634,979 No dai han 83,278,121 69,634,614 252,778,332 216,988,881 19.3. Phan tich du nu' cho vay theo dot tuvng khfich hang va loai hinh doanh nghqp 30/09/2019 31/12/2018 Trieu cl?mg Trieu &dug "A) Cho vay cac to chtrc kinh g' Cong ty nha mot 19,795,191 7.83% 18,624,232 8.58% Cong ty TNHH 43,527,187 17.22% 36,912,609 17.01% Cong ty co phan co ho•n 50% von Nha nu& 6.03% 16,855,948 6.67% 13,093,719 (Nha mac chiem co pl.& chi ph6i) Ong ty co phan 99,021,745 39.17% 88,514,778 40.78% Cong ty hap danh 150,347 0.06% 99,079 0.05% Doanh nghiep ttr nhan 3,673,188 1.45% 3,614,431 1.67% Doanh nghiep c6 von dAu to ntrOc ngoai 406,427 0.16% 462,659 0.21% Hop tac xa va lien hiep hqp tac xa 373,149 0.15% 49,403 0.02% Cho vay 6 nhan H6 kinh doanh, ca nhan 67,854,089 26.84% 53,724,350 24.76% Cho vay khac Thanh phan kinh to khac 1,121,061 0.44% 1,893,621 0.87% 252,778,332 100.00% 216,988,881 100.00 "A) 9
SHB e Ngfin hang TMCP Sal Gem - Ha Ni 19.4. Phan tich dtr no cho vay theo nginh kinh to 30/09/2019 31/12/2018 Trieu dijng 0/0 Trieu &jug N6ng nghiep va lam nghiep va thay san 40,012,523 15.83% 38,463,768 17.73% Khai khoang 3,500,499 1.38% 4,493,748 2.07% Ong nghiep the Nen, the tao 35,831,678 14.18% 29,957,113 13.81% San xuat va phan ph6i dien, khi Ot, ntrac n6ng, 19,285,486 7.63% 15,373,337 7.08% hoi nuac va dieu hOa khong khi Cung cap ntrac; hoat dOng quan ly va xir ly rac 206,605 0.08% 158,586 0.07% thai, nuOc thai Xay dung 33,032,305 13.07% 28,795,080 13.27% Ban buon va ban le; stra chila 6 to, mO to, xe may 44,285,880 17.52% 36,247,298 16.71% va xe co dOng ca khac Van tai kho bai 2,566,948 1.02% 2,416,317 1.11% Dich vu lou trn va an u6ng 1,594,586 0.63% 1,189,297 0.55% Thong tin va truyen thong 524,308 0.21% 959,840 0.44% Hoat Ong tai chinh, ngan hang va bao hiem 1,538,343 0.61% 2,517,173 1.16% Hoat dOng kinh doanh bat Ong san 19,991,234 7.91% 16,756,345 7.72% Hoat do, ng chuyen mon, khoa hoc va cong nghe 130,595 0.05% 98,736 0.05% Hoat dOng hanh chinh va dich vu ho trg 982,951 0.39% 951,543 0.44% Hoat dOng ctia Dang COng san, to chirc chinh tri - 29,762 0.01% 28,546 0.01% xa hOi, quart ly nha milk, an ninh queic phong; Ciao duc va dao tao 482,573 0.19% 723,744 0.33% Y to va hoat do, ng tra gitlp xa h0i 68,185 0.03% 72,367 0.03% Nghe thuat, vui choi va giai tri 125,142 0.05% 282,306 0.13% Hoat dOng dich vu khac 43,803,301 17.33% 32,474,365 14.97% Hoat d0ng lam thue cac, cong viec trong cac h0 gia dinh, san xuat san pham vat chat va dich Iry to 4,785,428 1.89% 5,029,372 2.32% tieu dung dm h0 gia dinh To'ng du no. 252,778,332 100.00% 216,988,881 100.00% 10
SHB Ngfin hang TMCP Sal Gen — Ha Ni)i 20. Du• phong rid ro tin dung Dg plying chung Du• phong cu the Tri&i deing Trie:3 u clang KY nay (30/09/2019) SO du• dau ky 1,492,247 1,509,982 Du phong nil ro trich lap/hoan nh;ap va sir dung trong kji 250,571 42,999 So du odd kj/ 1,742,818 1,552,981 21. Chtimg khoan dau ttr 21.1. Chiing khoan clan tir sin sang d4 bin 30/09/2019 31/12/2018 Tric3,u clung Trieu clung Chang khodn No• 17,361,772 25,159,407 Chirng khoan Chinh phit 1,494,830 8,993,786 Chirng khoan Ng do cac TCTD khac trong rank phat hanh 4,230,246 2,182,712 Chang khoan Ng do cac TCKT trong ntr6c Oat hanh 11,636,696 13,982,909 Chang khodn Kin 61,458 33,599 Chirng khoan V6n do cac TCTD khac trong nuac Oat hanh 796 796 Chirng khoan Vo'n do cac TCKT trong nu& phat hanh 60,662 32,803 Gid tri chirng khodn Au tu• san sang di ban I7,423,230 25,193,006 LiF ',hang Warn gid cluing khodn min sang di ban (269,303) (191,073) 17,153,927 25,001,933
SHB Ngfin hang TMCP Sai Gan — HA NOi 21.2. Chting khoan dau ttr gifir den ngay dio han 30/09/2019 31/12/2018 Trieu dung Trieu ciring 7,669,981 8,039,210 Chung khoan Chinh 5,999,917 8,694,237 Chang khoan Ng do cac TCTD khac trong nuOv phat hanh 8,736,139 8,027,692 Chang khoan Ng do cac TCKT trong nu& PH 22,406,037 24,761,139 Girl tri cluthg khodn dau ttrgiir (IA ngay Ain han (1,746,413) (1,736,147) Du phang giam gib cherng khoan (tau to gift' den ngay don han 20,659,624 23,024,992 22. Chting khoan kinh doanh 30/09/2019 31/12/2018 TriO4cljng TriOu (Icing 3,889 3,889 Chfrng khodn Van 3,889 3,889 - Chung khoan V6n do cac TCKT trong ntrac phat hanh (3,281) (3,234) Di" phbng gidm gici chi:mg khodn kinh doanh 608 655 23. GOp von, dan ttr dai han 30/09/2019 31/12/2018 Trieu cMng Trieu cljng 165,891 201,750 Cac khoan dau dai han khac (5,057) (5,983) Du pheng giam gia dau to dai han 160,834 195,767 12
N N `,,;( ees CP 1••••• *e) ON O O 00 N C:s N el• (1. rv- s1' N •••-. b "1:' cc b 00 •-•1 •-•.; O oo :14 N el If) 4) CT en N \ N N ‘eD n *-1 D1 1-* 1 ...., -'• --, f---, 00 O 00 ON el • N OH O ••••., 0 \C W ...., . 00 00 Os 00 00 ** op en 0 .1. 00 0 O op 0„ 0 Ols In `t\---C2) It/ N ....., ers 'et- N N tri N...- ON \ cZ' t N c,, •-e ,_ Dyng cu quail13"/ co o 0o Ce, in en 4") ‘.0 O Cr.e. est S.° 'Z \-1 g O O' C
t-- In — \ --. N On kr) 0 c'sl 0 \