Chuyên đề tốt nghiệp: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Quảng Điền tỉnh TT- Huế

Chuyên ðề tốt nghiệp<br /> PHẦN I<br /> ĐẶT VẤN ĐỀ<br /> Nền kinh tế hiện nay là nền kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ<br /> nghĩa, trong bước đầu việc sản xuất kinh doanh của người dân càng trở nên khó khăn<br /> hơn, nhất là lĩnh vực Nông nghiệp.<br /> Xuất phát điểm là một nước nông nghiệp lạc hậu, với hơn 70% cư dân sống ở<br /> nông thôn và chủ yếu sống dựa vào nghề nông thì việc cần vốn để phát triển nông<br /> nghiệp nông thôn là hết sức bức bách, vốn là đòn bẩy, là chìa khoá để giải quyết mọi<br /> <br /> uế<br /> <br /> khó khăn nhằm đáp ứng mọi nhu cầu cần thiết của nền kinh tế đất nước nói chung và<br /> nền kinh tế Nông nghiệp nói riêng. Nhất là trong giai đoạn hiện nay khi cả nước đang<br /> <br /> H<br /> <br /> trên đà chung sức xây dựng và phát triển đất nước thì nhu cầu vốn để phát triển các<br /> <br /> tế<br /> <br /> ngành kinh tế khác cũng rất lớn nhằm phát triển cân bằng và bền vững<br /> Trước tình hình đó ngân hàng nông nghiệp như là người bạn của nhà nông, sự<br /> <br /> h<br /> <br /> hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp đóng vai trò quan trọng trong việc đáp ứng nhu<br /> <br /> in<br /> <br /> cầu về vốn cho sự phát triển của nông thôn<br /> <br /> Trong thời gian qua, NHNo & PTNT huyện Quảng Điền đã tích tích cực mở<br /> <br /> cK<br /> <br /> rộng thị trường, thị phần tiếp tục coi trọng thị trường nông nghiệp và nông thôn.Toàn<br /> chi nhánh đã quyết tâm vươn lên khắc phục khó khăn, xây dựng các giải pháp hữu<br /> <br /> họ<br /> <br /> hiệu chủ động tìm kiếm khách hàng, tích cực huy động vốn nhàn rỗi vào đầu tư cho<br /> vay, giữ và thu hút khách hàng mới làm cho dư nợ có bước tăng trưởng cao đã góp<br /> phần nâng cao hiệu quả kinh doanh và mức sống của người dân trên địa bàn.<br /> <br /> Đ<br /> ại<br /> <br /> Hiện tại chi nhánh tiếp tục định hướng mục tiêu: Mở rộng tín dụng phát triển<br /> <br /> nông nghiệp, nông thôn, chuyển dịch cơ cấu cây trồng, vật nuôi, tạo công ăn việc làm<br /> và cải thiện đời sống của người dân trên địa bàn<br /> Nhận thức được điều đó, kết hợp với kiến thức lý luận đã được học cũng như<br /> những kiến thức thực tế có được sau khi thực tập ở chi nhánh NHNo & PTNT huyện<br /> Quảng Điền, tôi mạnh dạng chọn đề tài: “Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại<br /> Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Quảng Điền tỉnh TT- Huế”<br /> Mục đích nghiên cứu của đề tài:<br /> Mục đích chung:<br /> Phân tích các hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT Huyện Quảng Điền<br /> SVTH: Nguyễn Thị Như Ngọc<br /> <br /> 1<br /> <br /> Chuyên ðề tốt nghiệp<br /> Mục đích cụ thể:<br /> Giới thiệu về NHNo & PTNT huyện Quảng Điền<br /> Khái quát một số vấn đề cơ bản làm nền tảng cho quá trình nghiên cứu<br /> Xem xét nguồn vốn huy động, vốn vay và mức cho vay<br /> Đề xuất một số biện pháp góp phần hoàn thiện thiện công tác cho vay của Chi<br /> nhánh NHNo & PTNT huyện Quảng Điền<br /> Phương pháp nghiên cứu:<br /> - Phương pháp thống kê và phân tích: tổng hợp lại từng nội dung cụ thể, từng đề mục<br /> <br /> uế<br /> <br /> rõ ràng từ các số liệu mà ngân hàng cung cấp qua đó diễn dãi sự biến động, nêu ra<br /> nguyên nhân của sự biến động đó<br /> <br /> H<br /> <br /> - Phương pháp phỏng vấn: tiếp xúc trực tiếp với các cán bộ trong ngân hàng và các<br /> <br /> tế<br /> <br /> khách hàng vay vốn. Thông qua trao đổi để học hỏi, có thêm nhiều hiểu biết về hoạt<br /> động tín dụng<br /> <br /> h<br /> <br /> - Phương pháp thu thập số liệu: thu thập số liệu thứ cấp tại ngân hàng thông qua phòng<br /> <br /> in<br /> <br /> kinh doanh<br /> <br /> - Phương pháp chuyên gia, chuyên khảo: tham khảo từ nhân viên tín dụng của ngân<br /> <br /> cK<br /> <br /> hàng có chuyên môn và kinh nghiệm làm việc<br /> <br /> - Phương pháp so sánh số liệu: để thấy rõ sự tăng, giảm giữa các năm và qua đó rút ra<br /> <br /> động.<br /> <br /> họ<br /> <br /> kết luận về kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong toàn quá trình hoạt<br /> <br /> Đối tượng nghiên cứu:<br /> <br /> Đ<br /> ại<br /> <br /> Đối tượng nghiên cứu là hoạt động tín dụng của chi nhánh NHNo & PTNT huyện<br /> Quảng Điền tỉnh TT – Huế<br /> Phạm vi nghiên cứu:<br /> - Thời gian nghiên cứu: từ năm 2008 đến 2010<br /> - Địa điểm nghiên cứu: Chi nhánh NHNo & PTNT Huyện Quảng Điền tỉnh TT-Huế<br /> - Nội dung: Tiến hành phân tích đánh giá tình hình huy động vốn và cho vay vốn tại<br /> Ngân hàng từ năm 2008 – 2010 dựa trên quan điểm nghiên cứu nhìn nhận của đơn vị<br /> Mặc dù đã có nhiều cố gắng song với quỹ thời gian không nhiều, kinh nghiệm<br /> thực tế ít, khả năng có hạn nên việc hoàn thành chuyên đề không tránh khỏi những sai<br /> xót<br /> SVTH: Nguyễn Thị Như Ngọc<br /> <br /> 2<br /> <br /> Chuyên ðề tốt nghiệp<br /> PHẦN II<br /> NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU<br /> CHƯƠNG I: CƠ SỞ KHOA HỌC CỦA VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU<br /> 1.1 Cơ sở lý luận<br /> 1.1.1 Tín dụng<br /> 1.1.1.1 Khái niệm về tín dụng<br /> Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị dưới hình thức bằng<br /> <br /> uế<br /> <br /> hiện vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng. Sau đó người sử dụng hoàn<br /> trả lại người sở hữu với một giá trị lớn hơn.<br /> <br /> H<br /> <br /> Tín dụng ra đời rất sớm, gắn liền với sự ra đời và phát triển của sản xuất hàng hoá.<br /> Trong thực tế hoạt động tín dụng diễn ra khá đa dạng và phong phú, nhưng bất cứ ở<br /> <br /> tế<br /> <br /> dạng nào tín dụng của được thể hiện trên hai mặt<br /> <br /> - Có sự chuyển nhượng một lượng giá trị từ người sở hữu sang người có nhu cầu sử<br /> <br /> h<br /> <br /> dụng trong một thời gian nhất định mà hai bên đã thỏa thuận<br /> <br /> in<br /> <br /> - Đến hạn đã thỏa thuận trên, người sử dụng hoàn trả người sở hữu một lượng giá trị<br /> <br /> cK<br /> <br /> lớn hơn, phần tăng thêm gọi là lãi suất hay lãi vay<br /> 1.1.1.2 Phân loại tín dụng<br /> <br /> - Phân loại theo thời gian tín dụng gồm tín dụng ngắn hạn, trung hạn và dài hạn<br /> <br /> họ<br /> <br /> - Phân loại theo đối tượng tín dụng gồm tín dụng vốn lưu động và tín dụng vốn cố định<br /> - Phân loại theo mục đích sử dụng vốn gồm tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa<br /> <br /> Đ<br /> ại<br /> <br /> và tín dụng tiêu dùng<br /> <br /> - Phân loại theo mối quan hệ giữa các chủ thể trong tín dụng gồm tín dụng thương mại,<br /> tín dụng nhà nước, tín dụng ngân hàng<br /> 1.1.1.3 Khái niệm và chức năng của tín dụng ngân hàng<br /> a. Khái niệm: Tín dụng ngân hàng là những mối quan hệ tín dụng mà trong đó có ít<br /> nhất một chủ thể tham gia vào quan hệ tín dụng là ngân hàng. Trong quan hệ tín dụng<br /> này ngân hàng đóng vai trò là một tổ chức trung gian với tư cách vừa là người đi vay<br /> vừa là người cho vay, nên tín dụng ngân hàng còn gọi là quan hệ tín dụng hai đầu<br /> b. Chức năng:<br /> - Chức năng tập trung và phân phối vốn tiền tệ<br /> SVTH: Nguyễn Thị Như Ngọc<br /> <br /> 3<br /> <br /> Chuyên ðề tốt nghiệp<br /> - Chức năng sinh lời<br /> - Chức năng tiết giảm chi phí lưu thông tiền mặt<br /> - Chức năng phản ánh và kiểm soát quá trình hoạt động của nền kinh tế:<br /> 1.1.1.4 Sự cần thiết của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường<br /> Trong nền kinh tế thị trường tín dụng đóng vai trò rất quan trọng nó ra đời là<br /> một tất yếu khách quan<br /> - Trong sản xuất kinh doanh có tồn tại tình trạng tạm thời thừa hay tạm thời<br /> thiếu vốn giữa các doanh nghiệp vào bất kỳ một thời điểm nào đó. Cho nên nảy sinh<br /> <br /> uế<br /> <br /> quá trình tập trung và phân phối lại vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn cho các<br /> doanh nghiệp có đầy đủ điều kiện và linh hoạt trong sản xuất kinh doanh. Công việc<br /> <br /> H<br /> <br /> này chỉ có tín dụng Ngân hàng mới đảm nhận được một cách hiệu quả<br /> <br /> tế<br /> <br /> - Trong đời sống dân cư, có sự khác biệt về quy mô sản xuất, thời điểm thu<br /> nhập và chi tiêu... tạo ra một lượng tiền tạm thời chưa sử dụng hay tạm thời thiếu tiền.<br /> <br /> h<br /> <br /> Từ đó làm xuất hiện quá trình huy động vốn nhàn rỗi và phân phối lại vốn dư thừa.<br /> <br /> in<br /> <br /> Đây là điều kiện cần để tín dụng ngân hàng ra đời.<br /> <br /> - Trong nền kinh tế thị trường Nhà nước và pháp luật phải công nhận và đảm<br /> <br /> cK<br /> <br /> bảo quyền sở hữu tư nhân về tài sản<br /> <br /> 1.1.2 Một số quy định về hoạt động tín dụng tại ngân hàng<br /> <br /> họ<br /> <br /> 1.1.2.1 Nguyên tắc cho vay<br /> <br /> - Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tính dụng<br /> - Phải hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng<br /> <br /> Đ<br /> ại<br /> <br /> - Tiền vay được phát bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản theo mục đích sử dụng tiền vay<br /> đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng<br /> 1.1.2.2 Loại hình cho vay<br /> - Cho vay ngắn hạn<br /> - Cho vay trung và dài hạn<br /> 1.1.2.3 Lãi suất cho vay<br /> Lãi suất cho vay là yếu tố rất quan trọng trong hoạt động tín dụng của Ngân<br /> hàng nói chung. Việc quyết định lãi suất cho vay sẽ phải dựa trên những thông số về<br /> mức kỳ vọng sinh lợi của ngân hàng, rủi ro tín dụng của khoản vay và tỷ lệ an toàn<br /> vốn. Do đó, lãi suất cho vay được giám đốc chi nhánh, sở giao dịch của ngân hàng và<br /> SVTH: Nguyễn Thị Như Ngọc<br /> <br /> 4<br /> <br /> Chuyên ðề tốt nghiệp<br /> các phòng nghiệp vụ tín dụng giám sát chặc chẽ để đảm bảo hoạt động của ngân hàng<br /> có lãi và tăng trưởng. Lãi suất cho vay cũng có tác động trực tiếp đến hoạt động của<br /> đối tượng vay vốn. Vì vậy, việc áp dụng chính sách lãi suất hợp lý, linh hoạt có tác<br /> dụng kích thích khả năng kinh doanh của ngân hàng cho vay đồng thời tạo môi trường<br /> cạnh tranh lành mạnh cho các doanh nghiệp, các thành phần kinh tế<br /> Mức lãi suất tín dụng do NHCV và khách hàng thỏa thuận phù hợp với quy<br /> định của NHNN về lãi suất cho vay tại thời điểm ký kết hợp đồng tín dụng. NHCV<br /> phải công bố công khai biểu lãi suất cho vay để khách hàng biết<br /> <br /> suất theo quy định của chính phủ và hướng dẫn của NHNN<br /> <br /> uế<br /> <br /> Lãi suất cho vay ưu đãi được áp dụng đối với khách hàng được ưu đãi về lãi<br /> <br /> H<br /> <br /> Trường hợp khoản vay bị chuyển sang nợ quá hạn thì phải áp dụng lãi suất nợ<br /> <br /> tế<br /> <br /> quá hạn. Mức lãi suất nợ quá hạn do giám đốc NHCV quyết định nhưng không vượt<br /> quá 150% mức lãi suất cho vay trong thời hạn đã được ký kết trong hợp đồng tín dụng.<br /> <br /> h<br /> <br /> 1.1.2.4 Thẩm định và quyết định cho vay<br /> <br /> in<br /> <br /> NHCV xây dựng quy trình xét duyệt cho vay theo nguyên tắc bảo đảm tính độc<br /> lập và phân định rõ trách nhiệm cá nhân, trách nhiệm liên đới giữa khâu thẩm định và<br /> <br /> cK<br /> <br /> khâu quyết định cho vay<br /> <br /> Phòng tín dụng kiểm tra các tài liệu và các tài liệu khách hàng gửi đến, đồng<br /> <br /> họ<br /> <br /> thời tiến hành thẩm định tính khả thi, hiệu quả của phương án sản xuất, kinh doanh,<br /> dịch vụ hoặc dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống và khả năng hoàn trả nợ vay<br /> của khách hàng<br /> <br /> Đ<br /> ại<br /> <br /> Trong thời hạn không quá 10 ngày làm việc đối với vay ngắn hạn, không quá<br /> <br /> 45 ngày đối với vay trung và dài hạn kể từ khi NHCV nhận được đầy đủ hồ sơ vay vốn<br /> hợp lệ và thông tin cần thiết của khách hàng theo yêu cầu, NHCV thông báo việc cho<br /> vay hoặc không cho vay cho khách hàng biết. Trong trường hợp quyết định không cho<br /> vay, NHCV phải thông báo cho khách hàng bằng văn bản trong đó nêu rõ căn cứ từ<br /> chối không cho vay<br /> 1.1.2.5 Phương thức cho vay:<br /> Gồm cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo dự án đầu<br /> tư, cho vay hợp vốn (đồng tài trợ), cho vay trả góp, cho vay thông qua nghiệp vụ phát<br /> hành và sử dụng thẻ tín dụng, cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng, cho vay theo<br /> SVTH: Nguyễn Thị Như Ngọc<br /> <br /> 5<br /> <br />