Khóa luận tốt nghiệp: Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Huế

PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ<br /> 1. Tính cấp thiết của đề tài:<br /> Trong những năm vừa qua, nền kinh tế Việt Nam đang có những sự phát triển<br /> nhanh chóng, mặc dù còn phải đối mặt với nhiều khó khăn thách thức từ hậu quả của<br /> khủng hoảng kinh tế thế giới, những tác động nặng nề của thiên tai nhưng Việt Nam<br /> vẫn vượt lên trên những khó khăn và đang thực hiện tốt công cuộc công nghiệp hóa<br /> hiện đại hóa đất nước, phát triển kinh tế xã hội.<br /> <br /> uế<br /> <br /> Cùng với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế, nhu cầu vốn đã và đang là<br /> một nhu cầu rất cần thiết cho việc xây dựng các cơ sở hạ tầng, mua sắm trang thiết bị<br /> <br /> H<br /> <br /> phục vụ cho các hoạt động kinh tế.Và một trong những nguồn quan trọng nhất để đáp<br /> <br /> tế<br /> <br /> ứng các nhu cầu đó chính là các khoản tín dụng trung dài hạn của NHTM<br /> Hệ thống NHTM của Việt Nam đang là thành phần chiếm một vị trí lớn trong<br /> <br /> h<br /> <br /> việc đáp ứng các nhu cầu vốn của nền kinh tế. Trong đó các khoản tín dụng trung dài<br /> <br /> in<br /> <br /> hạn là những bộ phận vô cùng quan trọng.<br /> <br /> cK<br /> <br /> Tuy nhiên trên thực tế hoạt động tín dụng trung dài hạn của các NHTM ở Việt<br /> Nam còn hạn chế, chất lượng tín dụng thấp, rủi ro lớn, tỷ lệ dư nợ quá hạn còn cao và<br /> <br /> họ<br /> <br /> ảnh hưởng rất nhiều đến hiệu quả hoạt động của Ngân hàng cũng như của nền kinh tế.<br /> Chính vì vậy chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn đang là vấn đề rất được<br /> mọi người - không chỉ trong ngành ngân hàng - rất quan tâm, làm thế nào để nâng cao<br /> <br /> Đ<br /> ại<br /> <br /> chất lượng tín dụng trung dài hạn nhằm phục vụ tốt cho quá trình phát triển kinh tế<br /> cũng như mang lại hiệu quả cho các Ngân hàng đang là câu hỏi được nhiều người đặt<br /> ra và tìm hướng giải quyết.<br /> Nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề trên, trong quá trình thực tập tại<br /> NHTM cổ phần Quân Đội – chi nhánh Huế, tôi đã thực hiện nghiên cứu đề tài :” GIẢI<br /> PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI<br /> HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HUẾ” nhằm mục đích<br /> đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn tại ngân hàng, phân tích những<br /> điểm còn hạn chế từ đó đưa ra một số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng<br /> trung dài hạn tại ngân hàng.<br /> <br /> 2. Mục tiêu nghiên cứu của đề tài:<br /> - Về mặt lý luận: Đề tài nghiên cứu làm rõ các vấn đề liên quan đến hoạt động tín<br /> dụng trung dài hạn của NHTM trong nền kinh tế thị trường.<br /> - Về mặt thực tiễn: Đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn của<br /> NHTM cổ phần Quân Đội chi nhánh Huế. Trên cơ sở đó đưa ra những giải pháp nhằm<br /> nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại NHTM cổ phần Quân Đội chi nhánh Huế.<br /> 3.Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài:<br /> <br /> H<br /> <br /> hạn của NHTM cổ phần Quân đội chi nhánh Huế.<br /> <br /> uế<br /> <br /> - Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu về chất lượng hoạt động tín dụng trung dài<br /> <br /> - Phạm vi nghiên cứu :<br /> <br /> : Số liệu sử dụng trong đề tài được thu thấp cho giai đoạn 2009 – 2011.<br /> <br /> h<br /> <br /> Về thời gian<br /> <br /> tế<br /> <br /> Về không gian : Trên địa bàn thành phố Huế.<br /> <br /> in<br /> <br /> 4. Phương pháp nghiên cứu<br /> <br /> cK<br /> <br /> - Phương pháp thu thập số liệu : Đề tài chỉ sử dụng số liệu thứ cấp được cung cấp<br /> bởi NHTM cổ phần Quân Đội chi nhánh Huế, các tài liệu liên quan đến NHTM cổ<br /> phần Quân Đội từ nguồn Internet.<br /> <br /> họ<br /> <br /> - Phương pháp xử lý và phân tích số liệu: Sử dụng các phương pháp thống kê<br /> mô tả, so sánh, phân tích và đánh giá trên cơ sở các số liệu thực tế.Trong quá trình<br /> <br /> Đ<br /> ại<br /> <br /> nghiên cứu có tham khảo ý kiến của cán bộ hướng dẫn thực tập tại NHTM cổ phần<br /> Quân Đội.<br /> <br /> PHẦN II: NỘI DUNG NGHÊN CỨU<br /> CHƯƠNG 1 : NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI,<br /> TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN CỦA NHTM.<br /> 1.1. Lí luận cơ bản về Ngân hàng thương mại<br /> 1.1.1. Khái niệm NHTM:<br /> Theo quy định tại luật các tổ chức tín dụng thì Ngân hàng được định nghĩa như<br /> <br /> uế<br /> <br /> sau:”Ngân hàng thương mại là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt<br /> động Ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác liên quan.Theo tính chất và mục<br /> <br /> H<br /> <br /> tiêu hoạt động, các loại hình Ngân hàng gồm Ngân hàng thương mại, Ngân hàng đầu<br /> tư, Ngân hàng chính sách, Ngân hàng hợp tác và các loại hình Ngân hàng khác”.<br /> <br /> tế<br /> <br /> Sự hình thành và phát triển của NHTM gắn liền với sự phát triển của nền sản<br /> xuất hàng hoá. NHTM ra đời là kết quả của một quá trình hình thành và phát triển lâu<br /> <br /> h<br /> <br /> dài, phù hợp và gắn liền với tiến trình phát triển của nền sản xuất hàng hóa. Nó được<br /> <br /> in<br /> <br /> coi là sản phẩm của nền sản xuất hàng hóa, là một bộ phận không thể tách rời và tồn<br /> <br /> cK<br /> <br /> tại như một tất yếu trong nền kinh tế hiện đại.<br /> <br /> NHTM là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt trong nền kinh tế, hoạt động kinh<br /> <br /> họ<br /> <br /> doanh tiền tệ và dịch vụ Ngân hàng, có cơ cấu tổ chức bộ máy như một doanh nghiệp,<br /> bình đẳng trong quan hệ kinh tế với các doanh nghiệp khác, phải tự chủ về kinh tế và<br /> phải có nghĩa vụ đóng thuế cho Nhà nước như các đơn vị khác.<br /> <br /> Đ<br /> ại<br /> <br /> 1.1.2. Chức năng của NHTM:<br /> NHTM có 3 chức năng cơ bản sau :<br /> a.Chức năng trung gian tín dụng:<br /> Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của ngân<br /> hàng thương mại. Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò là<br /> cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn. Với chức năng này, ngân<br /> hàng thương mại vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay<br /> và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa lãi suất nhận gửi và lãi suất cho vay và<br /> góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia: người gửi tiền và người đi vay.<br /> <br /> b.Chức năng trung gian thanh toán:<br /> Ở đây NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện<br /> các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ<br /> để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng<br /> tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ. Các NHTM cung cấp cho<br /> khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu,<br /> thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn<br /> cho mình phương thức thanh toán phù hợp. Nhờ đó mà các chủ thể kinh tế không phải<br /> <br /> uế<br /> <br /> giữ tiền trong túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải thanh toán dù ở gần<br /> <br /> H<br /> <br /> hay xa mà họ có thể sử dụng một phương thức nào đó để thực hiện các khoản thanh<br /> toán. Do vậy các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí, thời gian, lại đảm<br /> <br /> tế<br /> <br /> bảo thanh toán an toàn. Chức năng này vô hình chung đã thúc đẩy lưu thông hàng hóa,<br /> đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế.<br /> <br /> in<br /> <br /> h<br /> <br /> c.Chức năng tạo tiền cho nền kinh tế:<br /> <br /> Tạo tiền là một chức năng quan trọng, phản ánh rõ bản chất của ngân NHTM.<br /> <br /> cK<br /> <br /> Với mục tiêu là tìm kiếm lợi nhuận như là một yêu cầu chính cho sự tồn tại và phát<br /> triển của mình, các NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù của mình đã<br /> vô hình chung thực hiện chức năng tạo tiền cho nền kinh tế. Chức năng tạo tiền được<br /> <br /> họ<br /> <br /> thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của NHTM là chức năng tín dụng và chức<br /> năng thanh toán. Thông qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số<br /> <br /> Đ<br /> ại<br /> <br /> vốn huy động được để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng sử dụng để<br /> mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ trong khi số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán<br /> của khách hàng vẫn được coi là một bộ phận của tiền giao dịch, được họ sử dụng để<br /> mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ… Với chức năng này, hệ thống NHTM đã làm<br /> tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi<br /> trả của xã hội.<br /> 1.1.3. Vai trò của NHTM trong nền kinh tế thị trường:<br /> Bằng các chức năng hoạt động của mình, NHTM đóng một vai trò cực kỳ quan<br /> trọng trong việc thúc đẩy phát triển nền kinh tế của mỗi quốc gia nói riêng và toàn thế<br /> giới nói chung.<br /> <br /> Thứ nhất đó là cầu nối quan trọng trong việc luân chuyển nguồn vốn giữa các<br /> thành phần trong nền kinh tế, với các hoạt động huy động tiền gửi và cho vay, NHTM<br /> chính là nơi tập trung hiệu quả những nguồn vốn thừa và nhỏ lẻ trong nền kinh tế để<br /> phân phối có chọn lọc thông quan việc cấp tín dụng cho các chủ thể có nhu cầu vốn để<br /> phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh. Qua đó nó thúc đẩy nền kinh tế phát triển.<br /> Thứ hai NHTM là công cụ điều tiết vĩ mô nền kinh tế của Nhà nước. Trong nền<br /> kinh tế thị trường, NHTM với tư cách là trung tâm tiền tệ của toàn bộ nền kinh tế, đảm<br /> bảo sự phát tiển hài hoà cho tất cả các thành phần kinh tế khi tham gia hoạt động sản<br /> <br /> uế<br /> <br /> xuất kinh doanh, có thể nói mỗi sự dao động của Ngân hàng đều gây ảnh hưởng ít<br /> <br /> H<br /> <br /> nhiều đến các thành phần kinh tế khác. Do vậy sự hoạt động có hiệu quả của NHTM<br /> thông qua các nghiệp vụ kinh doanh của nó thực sự là công cụ tốt để Nhà nước tiến<br /> <br /> tế<br /> <br /> hành điều tiết vĩ mô nền kinh tế.Thông qua hoạt động tín dụng và thanh toán giữa các<br /> Ngân hàng trong hệ thống, NHTM đã trực tiếp góp phần mở rộng khối lượng tiền cung<br /> <br /> h<br /> <br /> ứng trong lưu thông. Mặt khác với việc cho các thành phần trong nền kinh tế vay vốn,<br /> <br /> in<br /> <br /> NHTM đã thực hiện việc dẫn dắt các luồng tiền, tập hợp và phân chia vốn của thị<br /> <br /> cK<br /> <br /> trường, điều khiển chúng một cách có hiệu quả, bảo đảm cung cấp đầy đủ kịp thời nhu<br /> cầu vốn cho quá trình tái sản xuất cũng như thực thi vai trò điều tiết gián tiếp vĩ mô<br /> nền kinh tế.<br /> <br /> họ<br /> <br /> Thứ ba NHTM là cầu nối giữa tài chính quốc gia và quốc tế.Vào thời điểm hiện<br /> nay, khi mà xu hướng toàn cầu hoá nền kinh tế thế giới với việc hình thành hàng loạt<br /> <br /> Đ<br /> ại<br /> <br /> các tổ chức kinh tế, các khu vực mậu dịch tự do, làm cho các mối quan hệ thương<br /> mại, lưu thông hàng hoá giữa các quốc gia trên thế giới ngày càng được mở<br /> rộng và trở nên cần thiết, cấp bách. Nền tài chính của một quốc gia cần phải hoà nhập<br /> với nền tài chính thế giới. Các ngân hàng thương mại là trung gian, cầu nối để tiến<br /> hành hội nhập.Việc đầu tư ra nước ngoài là một hướng đầu tư quan trọng và mang lại<br /> nhiều lợi nhuận.Đồng thời các nước cần xuất khẩu những mặt hàng mà mình có lợi thế<br /> so sánh và nhập khẩu những mặt hàng mà mình thiếu. Các ngân hàng thương mại với<br /> những nghiệp vụ kinh doanh như : nhận tiền gửi, cho vay, bảo lãnh...và đặc biệt là các<br /> nghiệp vụ thanh toán quốc tế, đã góp phần tạo điều kiện,thúc đẩy ngoại thương không<br /> ngừng được mở rộng và phát triển<br /> <br />