Khóa luận tốt nghiệp: Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt – Sài Gòn

Chia sẻ: _ _ | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:60

Thêm vào BST

Báo xấu

80
lượt xem 7
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Mục đích nghiên cứu của đề tài này là làm rõ lý luận về hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại, đưa ra những lý luận kiểm nghiệm, áp dụng vào thực tiễn để hiểu sâu hơn về vấn đề nghiên cứu. Mời các bạn cùng tham khảo nội dung chi tiết.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Khóa luận tốt nghiệp: Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt – Sài Gòn

i BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP. HCM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT - SÀI GÒN Ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH Chuyên ngành: QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP Giảng viên hướng dẫn : ThS. Lê Đình Thái Sinh viên thực hiện : Trần Thị Huỳnh Như MSSV: 1211141565 Lớp: 12DQD06 TP. Hồ Chí Minh, 2016
ii BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP. HCM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT - SÀI GÒN Ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH Chuyên ngành: QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP Giảng viên hướng dẫn : ThS. Lê Đình Thái Sinh viên thực hiện : Trần Thị Huỳnh Như MSSV: 1211141565 Lớp: 12DQD06 TP. Hồ Chí Minh, 2016
iii LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan những nội dung này là do tôi thực hiện dưới sự hướng dẫn của ThS. Lê Đình Thái. Những số liệu và kết quả được sử dụng là trung thực do tôi thu thập từ nhiều nguồn khách nhau, các tham khảo dùng trong khóa luận đều được trích dẫn rõ ràng ở phần tài liệu tham khảo. Mọi sao chép không hợp lệ, vi phạm quy chế đào tạo hay gian trá, tôi xin chịu trách nhiệm hoàn toàn. TP. HCM, Ngày tháng năm 2016 Sinh viên thực hiện Trần Thị Huỳnh Nhƣ
iv LỜI CẢM ƠN Trong suốt quá trình nghiên cứu và hoàn thành bài khóa luận tốt nghiệp này, em đã rất may mắn nhận được sự hướng dẫn, giúp đỡ của của quý Thầy Cô. Với lòng kính trọng và biết ơn sâu sắc em xin được bày tỏ lời cảm ơn chân thành nhất đến: Ban Giám hiệu Trường Đại học Công Nghệ Thành phố Hồ Chí Minh cùng các Thầy Cô trong Khoa Quản trị kinh doanh đã tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ em trong suốt quá trình học tập tại Nhà trường.. Em xin trân trọng cảm ơn Giảng viên ThS. Lê Đình Thái, nguời thầy đã hết lòng giúp đỡ và tạo mọi điều kiện thuận lợi cho em trong suốt quá trình hoàn thành bài khóa luận. Cho em gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo, các anh chị trong Ban Khách hàng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt – Sài Gòn đã tạo cơ hội cho em thực tập tại quý Ngân hàng, tiếp xúc với môi trường làm việc chuyên nghiệp giải đáp thắc mắc giúp em có thêm nhiều hiểu biết về thực tế, có điều kiện áp dụng những kiến thức đã học. Cuối cùng em xin cảm ơn gia đình và bạn bè đã luôn sát cánh, động viên em trong giai đoạn khó khăn nhất. Do thời gian thực tập có hạn và bước đầu vận dụng lý thuyết và thực tế nên chắc chắn không thể tránh khỏi những thiếu sót, rất mong nhận được sự đóng góp quý báu của quý thầy cô. TP. HCM, Ngày tháng năm 2016 Sinh viên thực hiện Trần Thị Huỳnh Nhƣ
v CỘNG HÕA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự do – Hạnh phúc --------- NHẬN XÉT THỰC TẬP Họ và tên sinh viên : ………………………………………………………….. MSSV : ………………………………………………………….. Khoá : ……………………………………………………......... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... Giảng viên hƣớng dẫn
vi MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU ................................................................................................................. 1 1. Lý do chọn đề tài ................................................................................................... 1 2. Mục đích nghiên cứu ............................................................................................ 1 3. Phạm vi nghiên cứu .............................................................................................. 2 4. Phƣơng pháp nghiên cứu ..................................................................................... 2 5. Kết cấu của Khóa luận tốt nghiệp ........................................................................ 2 CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHO VAY NGẮN HẠN .................................. 3 1.1 Khái niệm vay ngắn hạn....................................................................................... 3 1.1.1. Khái niệm .................................................................................................... 3 1.1.2. Đặc trƣng..................................................................................................... 3 1.1.3. Vai trò .......................................................................................................... 4 1.1.4. Phân loại ..................................................................................................... 5 1.2 Các quy định trong hoạt động vay ngắn hạn ..................................................... 7 1.2.1 Mục đích cho vay ............................................................................................. 7 1.2.2 Đối tƣợng cho vay............................................................................................ 7 1.2.3 Hạn mức cho vay ............................................................................................. 7 1.2.4 Điều kiện vay vốn ............................................................................................ 7 1.2.5 Thời hạn cho vay ............................................................................................. 8 1.2.6 Nguyên tắc cho vay ......................................................................................... 8 1.2.7 Lãi suất cho vay ............................................................................................... 8 1.3 Quy trình cho vay ngắn hạn ................................................................................ 8 1.3.1 Khái niệm ......................................................................................................... 8 1.3.2 Ý nghĩa ............................................................................................................. 8 1.3.3 Các bƣớc thực hiện quy trình ......................................................................... 8 1.4 Các chỉ tiêu cơ bản dùng để đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn .............. 10 1.4.1 Doanh số cho vay........................................................................................... 10 1.4.2 Doanh số thu nợ ............................................................................................ 10 1.4.3 Dƣ nợ ............................................................................................................. 10 1.4.4 Tỷ lệ nợ xấu ................................................................................................... 10
vii TÓM TẮT CHƢƠNG 1 ................................................................................................. 11 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT – SÀI GÒN .......................... 12 2.1 Giới thiệu khái quát về Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Bƣu điện Liên Việt – Sài Gòn .................................................................................................................... 12 2.1.1 Quá trình hình thành và lịch sử phát triển của Ngân hàng TMCP Bƣu điện Liên Việt – Sài Gòn ........................................................................................ 12 2.1.2 Cơ cấu tổ chức ............................................................................................... 13 2.1.3 Chức năng và nhiệm vụ hoạt động của Ngân hàng TMCP Bƣu điện Liên Việt – Sài Gòn ......................................................................................................... 14 2.2 Thực trạng về cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Bƣu điện Liên Việt – Sài Gòn ....................................................................................................................... 17 2.2.1 Thực trạng về quy định cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Bƣu điện Liên Việt – Sài Gòn ................................................................................................ 17 2.2.2 Thực trạng về quy trình cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Bƣu điện Liên Việt – Sài Gòn ................................................................................................ 18 2.2.3 Thực trạng về tình hình cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Bƣu điện Liên Việt – Sài Gòn ................................................................................................ 21 2.2.4 Đánh giá các chỉ tiêu về cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Bƣu điện Liên Việt – Sài Gòn ................................................................................................ 36 2.2.5 Ƣu điểm và nhƣợc điểm của hoạt động vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Bƣu điện Liên Việt – Sài Gòn .................................................................... 38 TÓM TẮT CHƢƠNG 2 ................................................................................................. 40 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP – KIẾN NGHỊ CHO NGÂN HÀNG TMCP BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT – SÀI GÒN ................................................................................... 41 3.1 Định hƣớng phát triển ........................................................................................ 41 3.1.1 Định hƣớng phát triển cho Ngân hàng trong thời gian tới ........................ 41 3.1.2 Định hƣớng phát triển về quy trình cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng trong thời gian tới ............................................................................................................. 42 3.2 Giải pháp ............................................................................................................. 42 3.2.1 Giải pháp 1: Tăng cƣờng kiểm tra, kiểm soát sau khi cho vay .................. 42 3.2.2 Giải pháp 2: Xây dựng giải pháp cho vay Khách hàng ............................... 43 3.2.3 Giải pháp 3: Xử lý dƣ nợ, nợ quá hạn xuống mức thấp nhất ..................... 44
viii 3.2.4 Giải pháp 4: Cải tiến quy trình cho vay, rút ngắn thời gian giải ngân cho Khách hàng đi vay .................................................................................................. 45 3.3 Kiến nghị .............................................................................................................. 45 TÓM TẮT CHƢƠNG 3 ................................................................................................. 47 KẾT LUẬN ............................................................................................................ 48 TÀI LIỆU THAM KHẢO .................................................................................... 49
ix DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT LienVietPostBank: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt QĐ: Quyết định NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng Thương mại TMCP: Thương mại cổ phần ĐVKD: Đơn vị kinh doanh PGD: Phòng giao dịch P.KTNQ: Phòng Kế toán – Ngân quỹ ĐVT: Đơn vị tính
x DANH MỤC CÁC BẢNG SỬ DỤNG Bảng 2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Sài Gòn ........................................................................................................................... 15 Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn của Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Sài Gòn qua các năm ................................................................................................................... 21 Bảng 2.3 Doanh số cho vay theo thời gian tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Sài Gòn ........................................................................................................................... 23 Bảng 2.4 Doanh số thu nợ theo thời gian của Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Sài Gòn ........................................................................................................................... 26 Bảng 2.5 Tình hình dư nợ theo thời gian tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Sài Gòn qua các năm ........................................................................................................... 28 Bảng 2.6 Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng cho vay tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Sài Gòn ......................................................................................... 30 Bảng 2.7 Doanh số thu nợ vay ngắn hạn theo đối tượng cho vay tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Sài Gòn ......................................................................................... 32 Bảng 2.8 Dư nợ vay ngắn hạn theo đối tượng cho vay tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Sài Gòn ........................................................................................................ 34 Bảng 2.9 Các chỉ tiêu vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt - Sài Gòn qua 3 năm ............................................................................................................... 36 Bảng 2.10 Tình hình nợ quá hạn tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Sài Gòn qua các năm .................................................................................................................. 37
xi DANH SÁCH CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH Sơ đồ 1. Sơ đồ bộ máy tổ chức của Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Sài Gòn.. 13 Biểu đồ 2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Sài Gòn.....................................................................................................................16 Biểu đồ 2.2 Tình hình huy động vốn tại Ngân hàng Bưu điện Liên Việt – Sài Gòn qua 3 năm ................................................................................................................................. 22 Biểu đồ 2.3 Doanh số cho vay theo thời gian tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Sài Gòn ........................................................................................................................ 24 Biểu đồ 2.4 Doanh số thu nợ theo thời gian của Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Sài Gòn ........................................................................................................................ 27 Biểu đồ 2.5 Tình hình dư nợ theo thời gian tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Sài Gòn qua các năm ..................................................................................................... 29 Biểu đồ 2.6 Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng cho vay tại Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt – Sài Gòn ........................................................................................ 31 Biểu đồ 2.7 Doanh số thu nợ vay ngắn hạn theo đối tượng cho vay tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Sài Gòn ............................................................................. 33 Biểu đồ 2.8 Dư nợ vay ngắn hạn theo đối tượng cho vay tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Sài Gòn ................................................................................................ 34 Biểu đồ 2.9 Các chỉ tiêu vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Sài Gòn ................................................................................................................................. 36
1 LỜI MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài Trong sự nghiệp đổi mới cơ chế quản lý kinh tế của Đảng và Nhà nước, nền kinh tế nước ta liên tục tăng trưởng và ổn định, cơ cấu kinh tế có sự chuyển dịch ngày càng hợp lý, cùng với sự phát triển của nền kinh tế thì hoạt động kinh doanh của Ngân hàng cũng từng bước đổi mới và phát triển đa dạng, đồng thời đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế ngày càng tăng. Ngày nay muốn phát triển Kinh tế - Xã hội thì phải đầu tư, muốn đầu tư thì phải cần đến vốn, vốn có vai trò quan trọng và có ảnh hưởng rất lớn đến sự tồn suy của doanh nghiệp, đó cũng là điều kiện kích thích cho các nhà đầu tư hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả và Ngân hàng cũng không ngoại lệ. Khi nền kinh tế phát triển ổn định thì đời sống người dân cũng được nâng cao, xã hội càng tiến bộ thì nhu cầu làm giàu của người dân cũng tăng lên. Nắm bắt được nhu cầu thiết yếu này, hàng loạt các Ngân hàng ra đời nhằm đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế. Nổi bật là hoạt động cho vay, đây là một trong hai hoạt động của ngân hàng và cũng là hoạt động mang lại lợi nhuận cao nhất trong hoạt động sản xuất kinh doanh của Ngân hàng, đặc biệt là cho vay ngắn hạn. Cho vay ngắn hạn đang chiếm một tỷ trọng lớn trong hoạt động tín dụng, mang lại phần lớn thu nhập cho Ngân hàng. Do vậy, để đáp ứng nhu cầu vốn lưu động thì tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng là rất quan trọng, nó giải quyết kịp thời nhu cầu về vốn cho Doanh nghiệp nên Ngân hàng đã đặt ra cho mình một nhiệm vụ hết sức quan trọng đó là phải nâng cao hiệu quả tín dụng của mình bằng cách nghiên cứu phát triển nhiều sản phẩm mới hướng đến Khách hàng đồng thời đáp ứng nhu cầu vốn cho Khách hàng một cách hợp lý và thu hồi một cách hiệu quả nhất. Từ đó em chọn đề tài: “ Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt – Sài Gòn”. 2. Mục đích nghiên cứu Mục đích nghiên cứu của đề tài này là làm rõ lý luận về hoạt động cho vay ngắn hạn của Ngân hàng Thương mại, đưa ra những lý luận kiểm nghiệm, áp dụng vào thực tiễn để hiểu sâu hơn về vấn đề nghiên cứu.
2 3. Phạm vi nghiên cứu Đề tài nghiên cứu trong phạm vi tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Sài Gòn từ thời gian 2013 đến 2015. Đề tài nghiên cứu cơ sở lý luận về cho vay ngắn hạn, từ đó phân tích quy trình và hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Sài Gòn để từ đó đưa ra các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cho vay tại Ngân hàng. 4. Phƣơng pháp nghiên cứu Khóa luận vận dụng những phương pháp sau: Phương pháp nghiên cứu và thu thập số liệu trực tiếp từ Ngân hàng, phương pháp phân tích tổng hợp, phương pháp so sánh cũng như tham khảo từ website, tạp chí để làm rõ các vấn đề càn giải quyết trong bài báo cáo. 5. Kết cấu của Khóa luận tốt nghiệp Khóa luận gồm có 3 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận về cho vay ngắn hạn Chương 2: Thực trạng cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt – Sài Gòn Chương 3: Giải pháp – Kiến nghị cho Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt – Sài Gòn
3 CHƢƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHO VAY NGẮN HẠN 1.1 Khái niệm vay ngắn hạn 1.1.1. Khái niệm Cho vay ngắn hạn là việc Ngân hàng sử dụng từ nguồn vốn chủ sở hữu, nguồn vốn huy động, các nguồn vốn khác của mình để cho các chủ thể có nhu cầu vay, Ngân hàng thu hồi vốn gốc và lãi với thời hạn dưới 12 tháng. Theo quyết định số 1627/2001/QĐ – NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc NHNN về việc ban hành quy chế cho vay của các tổ chức tín dụng đối với khách hàng, cho vay được hiểu hư sau: “ Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi”. 1.1.2. Đặc trƣng - Đây là hình thức cho vay lâu đời của các Ngân hàng Thương mại, chiếm tỷ trọng cao trong hoạt động của các Ngân hàng. - Hoạt động cho vay dựa trên nguyên tắc hoàn trả và sự tin tưởng. Theo đó người đi vay sẽ phải hoàn trả cả gốc và lãi khi đến hạn thanh toán. Ngoài ra trước khi cho vay, Ngân hàng phải có sự tin tưởng tuyệt đối với người đi vay, tin rằng họ sẽ trả nợ. - Trong quan hệ cho vay, không có sự vận động của quyền sở hữu mà chỉ có sự vận động của quyền sử dụng. Cụ thể Ngân hàng chỉ nhường quyền sử dụng vốn của mình cho Khách hàng trong một khoảng thời gian nhất định. - Đối tượng và các hình thức rất đa dạng bao gồm nhà nước, các tổ chức tài chính, doanh nghiệp và người tiêu dùng. Tùy theo đối tượng, mục đích vay mà NHTM có thể xác định các phương thức cho vay phù hợp. - Tín dụng ngắn hạn gắn liền với nhu cầu vốn thời vụ của doanh nghiệp, các khoản vay ngắn hạn phụ thuộc nhiều vào quá trình luân chuyển vốn lưu động nên thời hạn thu hồi vốn nhanh. Từ đó các NHTM thường xác định thời hạn cho vay dựa trên chu kỳ sản xuất kinh doanh của Khách hàng để có kế hoạch quản lý nợ và hình thức cho vay phù hợp.
4 1.1.3. Vai trò Cho vay đã trở thành một phần không thể thiếu trong cuộc sống hàng ngày, cho vay đã góp phần làm ổn định và phát triển sản xuất của nền kinh tế, các tổ chức và mỗi cá nhân. Cũng như các loại cho vay khác, cho vay ngắn hạn có vai trò rất quan trọng. Nó thể hiện: 1.1.3.1. Đối với nền kinh tế Ngân hàng trong nền kinh tế với tư cách là một trung gian tài chính, nó là kênh chuyển vốn từ những nơi thừa đến nơi thiếu vốn, là nơi gặp gỡ tiết kiệm của các nhà đầu tư với những đặc điểm: Rủi ro thấp nhất, bình quân lãi suất, chuyển đổi kì hạn. Khác với các quỹ đầu tư, công ty bảo hiểm, công ty tài chính là các tổ chức tài chính chủ yếu cung cấp vốn trung và dài hạn, NHTM còn có trách nhiệm cung cấp vốn ngắn hạn cho nền kinh tế. 1.1.3.2. Đối với các Doanh nghiệp - Cho vay ngắn hạn là nguồn bổ sung kịp thời về vốn ngắn hạn của doanh nghiệp. Nguồn vốn này giúp các doanh nghiệp tiếp tục quá trình sản xuất kinh doanh, hoặc giúp các doanh nghiệp giải quyết các khó khăn về tài chính. Ngoài ra trong một số trường hợp, vay vốn Ngân hàng còn giúp cho doanh nghiệp tiết kiệm chi phí, tạo điều kiện cho doanh nghiệp bắt kịp những cơ hội kinh doanh, tận dụng thời cơ phát triển sản xuất. - Cho vay ngắn hạn đồng thời cũng là động lực, yếu tố kích thích sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Các điều kiện cho vay ngắn hạn sẽ tạo áp lực bắt buộc các doanh nghiệp cho vay có hiệu quả. 1.1.3.3. Đối với Ngân hàng - Hoạt động cho vay ngắn hạn là hoạt động chủ yếu của NHTM, mang lại nguồn thu nhập chính cho Ngân hàng.
5 1.1.4. Phân loại Trong nền kinh tế thị trường, NHTM có thể cho Khách hàng vay ngắn hạn dưới các hình thức sau: 1.1.4.1 Cho vay theo đối tượng Khách hàng Theo tiêu thức đối tượng Khách hàng thì hoạt động cho vay của NHTM được chia thành: - Cho vay Chính phủ: Là hoạt động cho vay đối với Nhà nước nhằm đáp ứng nhu cầu chi thường xuyên và phục vụ cho các mục tiêu chính sách tiền tệ quốc gia. NHTM cho Chính phủ vay thông qua việc mua: Trái phiếu Chính phủ, tín phiếu kho bạc. - Cho vay các tổ chứ tài chính khác như: Ngân hàng, công ty tài chính, quỹ tín dụng... nhằm đáp ứng nhu cầu thanh khoản. - Cho vay Doanh nghiệp: Là hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn kinh doanh. Cho vay đối với doanh nghiệp được thực hiện với nhiều phương thức khác nhau nhằm đáp ứng tốt nhất cho nhu cầu vốn vay của các doanh nghiệp. - Cho vay cá nhân: Là hoạt động cho vay đối với Khách hàng là các cá nhân nhằm phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng, kinh doanh. 1.1.4.2 Cho vay theo thời hạn các khoản vay - Thời hạn khoản vay là khoảng thời gian được tính từ khi Khách hàng rút vốn lần đầu tiên đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vay được thoản thuận trong hợp đồng tín dụng. - Ngân hàng và Khách hàng thỏa thuận về thời hạn cho vay căn cứ vào nhu cầu về vốn, chu kỳ sản xuất kinh doanh của Khách hàng, các dòng tiền thu được từ các dự án, khả năng tài trợ của Khách hàng... Thời hạn càng dài thì lãi suất càng cao do rủi ro cao. - Theo thời hạn vay được chia thành: + Cho vay ngắn hạn: Là hình thức cho vay mà thời hạn khoản vay dưới 12 tháng. Đây thường là các khoản vay nhằm bổ sung vốn lưu động, thời gian quay vòng vốn lớn.
6 + Cho vay trung hạn: Là hình thức cho vay mà thời hạn khoản vay từ 12 đến dưới 60 tháng. + Cho vay dài hạn: Là hình thức cho vay mà thời hạn của khoản vay từ 60 tháng trở lên. 1.1.4.3 Cho vay theo phương thức - Chiết khấu thương phiếu: Được hình thành từ quá trình mua bán chịu hàng hóa giữa những người sản xuất và kinh doanh với nhau. Người thụ hưởng có thể giữ thương phiếu đề đòi tiền người mua hoặc mang đến Ngân hàng để xin chiết khấu trước hạn. + Chiết khấu thương phiếu là việc chuyển các thương phiếu chưa đến hạn thanh toán thành tiền. Đến hạn, Ngân hàng sẽ chuyển thương phiếu đến người mua để đòi tiền. - Nghiệp vụ thấu chi: Là một nghiệp vụ cho vay ngắn hạn nhằm bổ sung vốn lưu động để cân đối quỹ hàng ngày trên tài khoản vãng lai của Khách hàng. Nghiệp vụ thấu chi được thực hiện bằng cách cho phép Khách hàng được dư nợ tài khoản vãng lai một số tiền trong một thời gian nhất định. - Cho vay từng lần: Là phương thức cho vay đối với Khách hàng không có nhu cầu vay vốn thường xuyên, chỉ khi vào thời vụ kinh doanh hay mở rộng sản xuất. Vốn vay của Ngân hàng chỉ tham gia vào một giai đoạn nhất định của chu kỳ sản xuất kinh doanh. Mỗi lần vay, Ngân hàng và Khách hàng lại thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và kí hợp động tín dụng. - Cho vay theo hạn mức tín dụng: Là phương thức cho vay mà Ngân hàng và Khách hàng thỏa thuận một hạn mức về số dư trong suốt kỳ hoặc số dư cuối kỳ. Đây là hình thức cho vay phù hợp đối với Khách hàng có nhu cầu vay mượn thường xuyên vào quá trình sản xuất, kinh doanh. - Cho vay luân chuyển: Là phương thức cho vay mà Ngân hàng thỏa thuận tài trợ dựa trên kế hoạch lưu chuyển về hàng hóa và ngân quỹ của Khách hàng. Hình thức này phù hợp với các doanh nghiệp kinh doanh thương mại hoặc doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh có chu kỳ tiêu thụ sản phẩm ngắn.
7 - Cho vay trả góp: Là phương thức cho vay trong đó Khách hàng trả gốc thành nhiều lần trong thời hạn đã thỏa thuận. Phương thức này thường được áp dụng đối với vay trung và dài hạn, tài trợ tài sản cố định. - Bảo lãnh: Bảo lãnh là sự cam kết của người nhận bảo lãnh sẽ thực hiện đầy đủ nghĩa vụ và quyền lợi nếu người được bảo lãnh không thực hiện đúng và đủ những cam cam kết đối với bên yêu cầu bảo lãnh. - Đồng bảo lãnh: Đồng bảo lãnh là việc bảo lãnh của một nhóm các tổ chức tín dụng (từ 2 trở lên) cho một dự án do một tổ chức tín dụng làm đầu mối phối hợp với các bên bảo lãnh để thực hiện nhằm nâng cao năng lực và hiệu quả trong hoạt đồn sản xuất kinh doanh của Khách hàng và tổ chức tín dụng. 1.1.4.4 Cho vay theo mục đích sử dụng vốn vay - Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh: Là hoạt động cho vay mà vốn vay được sử dụng cho mục đích sản xuất, kinh doanh. Đối tượng Khách hàng vay kinh doanh có thể là cá nhân hoặc doanh nghiệp. - Cho vay tiêu dùng: Là hoạt động cho vay mà vốn vay được sử dụng cho mục đích tiêu dùng. Đối tượng chủ yếu vay là các cá nhân (vay để mua sắm tài sản). 1.2 Các quy định trong hoạt động vay ngắn hạn 1.2.1 Mục đích cho vay Mục đích cho vay để bổ sung nguồn vốn lưu động cho Khách hàng. 1.2.2 Đối tƣợng cho vay Đối tượng là các tổ chức, cá nhân có tư cách pháp nhân và thế nhân. 1.2.3 Hạn mức cho vay Hạn mức cho vay là mức dư nợ tối đa được duy trì trong một thời gian nhất định mà Ngân hàng cho vay và Khách hàng đã thỏa thuận trong hợp đồng cho vay. Hạn mức cho vay = Tổng nhu cầu vốn vay của Khách hàng – Vốn tự có của Khách hàng 1.2.4 Điều kiện vay vốn Khách hàng vay vốn phải thỏa mãn các yêu cầu sau: - Có năng lực pháp lý. - Có khả năng tài chính.
8 - Có mục đích sử dụng vốn phù hợp với mục tiêu đầu tư. - Dự án đầu tư phải có tính khả thi và phải được hiệu quả trực tiếp. - Có trụ sở làm việc (Pháp nhân), Hộ khẩu thường trú hoặc tạm trú dài hạn tại địa bàn Ngân hàng cho vay. - Phải thực hiện đúng các quy định về đảm bảo tiền vay của Chính phủ. 1.2.5 Thời hạn cho vay Thời hạn cho vay tối đa là 12 tháng. 1.2.6 Nguyên tắc cho vay - Vốn phải được hoàn trả đầy đủ và đúng hạn. - Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích trong hợp đồng cho vay đã thỏa thuận và có hiệu quả. - Cho vay phải được đảm bảo đúng quy định của Chính phủ. 1.2.7 Lãi suất cho vay Lãi suất cho vay ngắn hạn là 6 – 7%/ năm. 1.3 Quy trình cho vay ngắn hạn 1.3.1 Khái niệm Quy trình cho vay là bảng tổng hợp mô tả công việc của Ngân hàng từ khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của Khách hàng đến khi quyết định cho vay, giải ngân, thu nợ và thanh lý hợp đồng. 1.3.2 Ý nghĩa Việc lập và hoàn thiện quy trình tín dụng đem lại hiệu quả cho Ngân hàng, nếu quy trình cho vay hợp lý sẽ giúp Ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro. Về mặt quản lý, quy trình cho vay sẽ làm cơ sở cho việc phân định quyền và trách nhiệm cho các bộ phận trong hoạt động tín dụng, làm cơ sở để thiết lập hồ sơ, thủ tục vay vốn. 1.3.3 Các bƣớc thực hiện quy trình 1.3.3.1 Lập hồ sơ vay vốn Bước này do cán bộ cho vay thực hiện ngay sau khi tiếp xúc với Khách hàng. Một hồ sơ vay vốn cần phải các thông tin sau: Năng lực Pháp lý, năng lực hành vi dân sự của Khách hàng, khả năng sử dụng vốn vay và khả năng trả nợ (vốn và lãi).
9 1.3.3.2 Phân tích cho vay Phân tích cho vay là xác định khả năng hiện tại và tương lai của Khách hàng trong việc sử dụng vốn vay và hoàn trả nợ vay, với mục tiêu: - Tìm kiếm những tình huống có thể gây ra rủi ro cho Ngân hàng và khắc phục những rủi ro đó, dự kiến những biện pháp giảm thiểu rủi ro và hạn chế tổn thất cho Ngân hàng. - Phân tích chân thật những thông tin thu thập được từ phía Khách hàng ở bước 1, từ đó nhận xét thái độ, thiện chí của Khách hàng làm cơ sở cho việc ra quyết định cho vay. 1.3.3.3 Ra quyết định cho vay Ở khâu này, Ngân hàng sẽ ra quyết định đồng ý hoặc từ chối cho vay đối với một số hồ sơ vay vốn của Khách hàng. 1.3.3.4 Giải ngân Ngân hàng sẽ tiến hành phát tiền chi Khách hàng theo hạn mức tín dụng đã ký trong hợp đồng tín dụng. Nguyên tắc giải ngân là phải gắn sự vận động tiền tệ với sự vận động hàng hóa hoặc dịch vụ có liên quan, nhằm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của Khách hàng và đảm bảo khả năng thu nợ nhưng đồng thời cũng phải tạo sự thuận lợi, tránh phiền hà cho công việc sản xuất kinh doanh của Khách hàng. 1.3.3.5 Giám sát tín dụng Nhân viên tín dụng thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay thực tế của Khách hàng, hiện trạng tài sản đảm bảo, tình hình tài chính của Khách hàng...để đảm bảo khả năng thu nợ. 1.3.3.6 Thanh lý hợp đồng tín dụng Sau khi Khách hàng trả hết nợ gốc và lãi hoặc dư nợ đã được xử lý, nhân viên tín dụng đối chiếu tất cả tài khoản của món nợ đó và chuyển toàn bộ hồ sơ cho vay liên quan đến khoản vay vào kho lưu trữ dữ liệu.