Khóa luận tốt nghiệp: Thực trạng quy trình kiểm soát trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương - Chi nhánh Đà Nẵng

GVHD: Th.S Nguyễn Ngọc Thủy<br /> <br /> Lôøi Caûm Ôn<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> Formatted: Font: VNI-Commerce, 14 pt, Font<br /> color: Indigo<br /> <br /> tế<br /> H<br /> <br /> Trong baøi luaän vaên toát nghieäp “Thöïc traïng quy trình kieåm soaùt hoaït ñoäng cho<br /> <br /> ... [1]<br /> <br /> uế<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> vay taïi Ngaân haøng Thöông maïi Coå phaàn Coâng thöông - Chi nhaùnh Ñaø Naüng” cuûa<br /> <br /> Formatted: Line spacing: Multiple 1,2 li<br /> <br /> toâi, sinh vieân Nguyeãn Thò AÙnh Ngoïc - Khoùa 43, Lôùp Keá toaùn - Kieåm toaùn, tröôøng<br /> Ñaïi hoïc kinh teá Hueá - Ñaïi hoïc Hueá, coù coâng ôn saâu saéc cuûa caùc thaày coâ trong nhaø<br /> <br /> h<br /> <br /> tröôøng, ñaëc bieät laø coâ giaùo, giaûng vieân - Thaïc syõ Nguyeãn Ngoïc Thuûy, ngöôøi ñaõ tröïc<br /> <br /> in<br /> <br /> tieáp höôùng daãn chu ñaùo, tyû mæ, taän tình trong suoát thôøi gian toâi thöïc hieän khoùa luaän.<br /> <br /> ÔÛ ñaây, coøn coù söï quan taâm, höôùng daãn heát loøng cuûa Ban laõnh ñaïo Vietinbank<br /> <br /> cK<br /> <br /> Ñaø Naüng, ñaëc bieät laø caùc anh chò trong Phoøng khaùch haøng doanh nghieäp nôi toâi thöïc<br /> taäp, ñaõ taïo moâi tröôøng, taïo nhieàu cô hoäi thuaän lôïi, cung caáp thoâng tin thieát thöïc nhaát,<br /> giuùp toâi ñöôïc nghieân cöùu, laøm quen vôùi moâi tröôøng ngheà nghieäp thöïc teá, laøm ñieåm töïa<br /> <br /> họ<br /> <br /> ñeå toâi coù theå hoaøn thaønh toát luaän vaên naøy.<br /> <br /> Vaø coù söï khích leä, ñoäng vieân chaân thaønh, nieàm tin cuûa nhöõng ngöôøi thaân trong<br /> gia ñình cuøng baïn beø trong thôøi gian qua …<br /> <br /> Đ<br /> ại<br /> <br /> Vì taát caû, xin göûi ñeán quyù thaày coâ, quyù anh chò trong ngaân haøng Vietinbank Ñaø<br /> Naüng, cuøng gia ñình, baïn beø toâi söï tri aân chaân thaønh vaø saâu saéc nhaát.<br /> Kính chuùc quyù thaày coâ, quyù anh chò trong ngaân haøng Vietinbank Ñaø Naüng,<br /> soáng.<br /> <br /> ng<br /> <br /> cuøng gia ñình, baïn beø luoân doài daøo söùc khoûe, haïnh phuùc vaø thaønh coâng trong cuoäc<br /> <br /> ườ<br /> <br /> Moät laàn nöõa toâi xin chaân thaønh caûm ôn!<br /> <br /> Nguyeãn Thò AÙnh NgoïcLỜI<br /> <br /> Hueá, thaùng 05 naêm 2013<br /> Sinh vieân<br /> <br /> Formatted: Level 1, Indent: First line: 0 cm,<br /> Line spacing: Multiple 1,2 li, Tab stops: 1,94<br /> cm, Left + 2,33 cm, Left + 2,91 cm, Left<br /> <br /> CẢM ƠN<br /> <br /> Tr<br /> <br /> Trong bài luận văn tốt nghiệp “Thực trạng quy trình kiểm soát hoạt động cho<br /> <br /> vay tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương - Chi nhánh Đà Nẵng” của<br /> SVTH: Nguyễn Thị Ánh Ngọc<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> Formatted<br /> Formatted: Line spacing: Multiple 1,2 li<br /> <br /> ii<br /> <br /> ... [2]<br /> <br /> Formatted: Font: VNI-Commerce, 14 pt, Font<br /> color: Indigo<br /> ... [3]<br /> <br /> GVHD: Th.S Nguyễn Ngọc Thủy<br /> <br /> tôi, sinh viên Nguyễn Thị Ánh Ngọc - Khóa 43, Lớp Kế toán - Kiểm toán, trường Đại<br /> học kinh tế Huế - Đại học Huế, có công ơn sâu sắc của các thầy cô trong nhà trường,<br /> dẫn chu đáo, tỷ mỉ, tận tình trong suốt thời gian tôi thực hiện khóa luận.<br /> <br /> tế<br /> H<br /> <br /> đặc biệt là cô giáo, giảng viên - Thạc sỹ Nguyễn Ngọc Thủy, người đã trực tiếp hướng<br /> Ở đây, còn có sự quan tâm, hướng dẫn hết lòng của Ban lãnh đạo Vietinbank Đà<br /> <br /> Nẵng, đặc biệt là các anh chị trong Phòng khách hàng doanh nghiệp nơi tôi thực tập, đã<br /> <br /> tạo môi trường, tạo nhiều cơ hội thuận lợi, cung cấp thông tin thiết thực nhất, giúp tôi<br /> được nghiên cứu, làm quen với môi trường nghề nghiệp thực tế, làm điểm tựa để tôi có<br /> <br /> h<br /> <br /> thể hoàn thành tốt luận văn này.<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> Và có sự khích lệ, động viên chân thành, niềm tin của những người thân trong gia<br /> <br /> ... [4]<br /> <br /> uế<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> Formatted: Font: VNI-Commerce, 14 pt, Font<br /> color: Indigo<br /> Formatted<br /> <br /> ... [5]<br /> <br /> Formatted: Line spacing: Multiple 1,2 li, Tab<br /> stops: 1,94 cm, Left + 2,33 cm, Left + 2,91<br /> cm, Left<br /> <br /> in<br /> <br /> cK<br /> <br /> Vì tất cả, xin gửi đến quý thầy cô, quý anh chị trong ngân hàng Vietinbank Đà<br /> <br /> ... [6]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [7]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [8]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> đình cùng bạn bè trong thời gian qua …<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [9]<br /> <br /> Nẵng, cùng gia đình, bạn bè tôi sự tri ân chân thành và sâu sắc nhất.<br /> <br /> Kính chúc quý thầy cô, quý anh chị trong ngân hàng Vietinbank Đà Nẵng, cùng gia<br /> <br /> họ<br /> <br /> đình, bạn bè luôn dồi dào sức khỏe, hạnh phúc và thành công trong cuộc sống.<br /> Một lần nữa tôi xin chân thành cảm ơn!<br /> <br /> ườ<br /> <br /> ng<br /> <br /> Đ<br /> ại<br /> <br /> Huế, tháng 05 năm 2013<br /> <br /> Formatted: Justified, Indent: Left: 8,89 cm,<br /> Line spacing: Multiple 1,2 li, Tab stops: 1,94<br /> cm, Left + 2,33 cm, Left + 2,91 cm, Left<br /> <br /> Sinh viên<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [11]<br /> <br /> Formatted: Font: VNI-Commerce, Font color:<br /> Indigo<br /> Formatted: Justified, Tab stops: 1,94 cm, Left<br /> + 2,33 cm, Left + 2,91 cm, Left<br /> Formatted: Font color: Indigo<br /> Formatted: Level 1, Indent: First line: 0 cm,<br /> Tab stops: 1,94 cm, Left + 2,33 cm, Left +<br /> 2,91 cm, Left<br /> <br /> MỤC LỤC<br /> <br /> Tr<br /> <br /> LỜI CẢM ƠN ............................................................................................................... ii<br /> MỤC LỤC .................................................................................................................... iii<br /> DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT....................................................................................vi<br /> DANH MỤC BẢNG BIỂU ........................................................................................ vii<br /> DANH MỤC SƠ ĐỒ, LƯU ĐỒ, BIỂU ĐỒ............................................................. viii<br /> SVTH: Nguyễn Thị Ánh Ngọc<br /> <br /> ... [10]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> Nguyễn Thị Ánh Ngọc<br /> <br /> iii<br /> <br /> Formatted: Space After: 0 pt, Line spacing:<br /> Multiple 1,3 li<br /> Field Code Changed<br /> Formatted<br /> <br /> ... [12]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [13]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [14]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [15]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [16]<br /> <br /> GVHD: Th.S Nguyễn Ngọc Thủy<br /> Formatted<br /> <br /> 4. Phạm vi nghiên cứu...................................................................................................2<br /> 5. Phương pháp nghiên cứu .........................................................................................3<br /> 6. Tóm tắt đề tài nghiên cứu.........................................................................................4<br /> PHẦN II - NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU.............................................5<br /> <br /> h<br /> <br /> CHƯƠNG 1 - CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ QUY TRÌNH<br /> KIỂM SOÁT HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI.....5<br /> <br /> in<br /> <br /> 1.1. Cơ sở lý luận về Ngân hàng thương mại..........................................................5<br /> <br /> ... [17]<br /> <br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> Formatted: Space After: 0 pt, Line spacing:<br /> Multiple 1,3 li, Tab stops: 0,52 cm, Left<br /> Formatted<br /> <br /> ... [18]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [19]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [20]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [21]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [22]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [23]<br /> <br /> tế<br /> H<br /> <br /> TÓM TẮT ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU ...........................................................................ix<br /> PHẦN 1 - ĐẶT VẤN ĐỀ...............................................................................................1<br /> 1. Sự cần thiết của việc nghiên cứu..............................................................................1<br /> 2. Mục tiêu nghiên cứu .................................................................................................2<br /> 3. Đối tượng nghiên cứu ...............................................................................................2<br /> <br /> uế<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt, No<br /> underline<br /> Formatted: Space After: 0 pt, Line spacing:<br /> Multiple 1,3 li<br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> Formatted<br /> <br /> 1.1.2.2. Chức năng trung gian thanh toán ...........................................................6<br /> 1.1.2.3. Chức năng tạo tiền....................................................................................6<br /> 1.1.3. Các hoạt động chủ yếu của NHTM ............................................................7<br /> <br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> <br /> cK<br /> <br /> 1.1.1. Khái niệm .....................................................................................................5<br /> 1.1.2. Chức năng của NHTM ................................................................................5<br /> 1.1.2.1. Chức năng trung gian tín dụng ...............................................................5<br /> <br /> ... [24]<br /> <br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> Formatted: Space After: 0 pt, Line spacing:<br /> Multiple 1,3 li, Tab stops: 1,19 cm, Left + 2,07<br /> cm, Left + 2,35 cm, Left<br /> <br /> ... [25]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [26]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [27]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [28]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [29]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [30]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [31]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [32]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [33]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [34]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [35]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [36]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [37]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [38]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [39]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [40]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [41]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [42]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [43]<br /> <br /> 1.2.3.1. Đối với nền kinh tế...................................................................................10<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [44]<br /> <br /> 1.2.3.2. Đối với khách hàng vay...........................................................................10<br /> 1.2.3.3. Đối với Ngân hàng ...................................................................................10<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [45]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [46]<br /> <br /> họ<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> Đ<br /> ại<br /> <br /> 1.1.3.1. Hoạt động huy động vốn ..........................................................................7<br /> 1.1.3.2. Hoạt động cho vay.....................................................................................7<br /> 1.1.3.3. Hoạt động khác .........................................................................................7<br /> 1.2. Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại ...................7<br /> 1.2.1. Khái niệm hoạt động cho vay ......................................................................7<br /> 1.2.2. Phân loại hoạt động cho vay ........................................................................8<br /> <br /> ng<br /> <br /> 1.2.2.1. Phân loại theo thời hạn cho vay ...............................................................8<br /> 1.2.2.2. Phân loại theo hình thức đảm bảo tiền vay.............................................8<br /> 1.2.2.3. Phân loại theo mục đích sử dụng .............................................................8<br /> <br /> ườ<br /> <br /> 1.2.2.4. Phân loại theo hình thức hoàn trả ...........................................................9<br /> 1.2.2.5. Phân loại theo xuất xứ cho vay.................................................................9<br /> <br /> Tr<br /> <br /> 1.2.2.6. Phân loại theo đối tượng cho vay .............................................................9<br /> 1.2.3. Vai trò của hoạt động cho vay ...................................................................10<br /> <br /> SVTH: Nguyễn Thị Ánh Ngọc<br /> <br /> iv<br /> <br /> GVHD: Th.S Nguyễn Ngọc Thủy<br /> <br /> 1.3. Quy trình kiểm soát hoạt động cho vay..........................................................10<br /> 1.3.1. Quy trình cho vay .......................................................................................10<br /> 1.3.2. Quy trình kiểm soát hoạt động cho vay....................................................14<br /> <br /> ... [47]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [48]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [49]<br /> <br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> Formatted: Space After: 0 pt, Line spacing:<br /> Multiple 1,3 li<br /> <br /> tế<br /> H<br /> <br /> CHƯƠNG 2 - THỰC TRẠNG QUY TRÌNH KIỂM SOÁT HOẠT ĐỘNG CHO<br /> VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG - CHI<br /> NHÁNH ĐÀ NẴNG.....................................................................................................15<br /> 2.1. Tổng quan về Vietinbank Đà Nẵng .................................................................15<br /> 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Vietinbank Đà Nẵng....................15<br /> 2.1.2. Cơ cấu tổ chức tại Vietinbank Đà Nẵng ...................................................16<br /> 2.1.2.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Vietinbank Đà Nẵng.....................................16<br /> 2.1.2.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý ..........................................................1817<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> uế<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> ... [50]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [51]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [52]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [53]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [54]<br /> <br /> 2.1.3. Kết quả hoạt động Ngân hàng trong 3 năm .........................................1918<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [55]<br /> <br /> 2.1.3.1. Tình hình huy động vốn .....................................................................1918<br /> 2.1.3.2. Tình hình cho vay ................................................................................1918<br /> 2.1.3.3. Kết quả hoạt động kinh doanh .............................................................. 18<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [56]<br /> <br /> cK<br /> <br /> in<br /> <br /> h<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> họ<br /> <br /> 2.2. Thực trạng quy trình kiểm soát hoạt động cho vay tại Vietinbank Đà Nẵng...1918<br /> 2.2.1. Cơ cấu tổ chức bộ phận kiểm soát cấp tín dụng ..................................1918<br /> 2.2.1.1. Nguyên tắc tổ chức phận kiểm soát cấp tín dụng .............................1918<br /> 2.2.1.2. Cơ cấu tổ chức bộ phận kiểm soát cấp tín dụng ...............................2019<br /> 2.2.2. Quy trình cho vay của Vietinbank Đà Nẵng ........................................2322<br /> <br /> Đ<br /> ại<br /> <br /> 2.2.3. Thực trạng quy trình kiểm soát hoạt động cho vay tại Vietinbank Đà Nẵng<br /> ...................................................................................................................................................3027<br /> 2.2.3.1. Kiểm soát trước giải ngân...................................................................3027<br /> 2.2.3.2. Kiểm soát trong giải ngân ...................................................................3027<br /> <br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt,<br /> Bold<br /> Formatted: Normal, Indent: First line: 0,78<br /> cm, Line spacing: Multiple 1,3 li, Tab stops:<br /> 15,91 cm, Right,Leader: … + Not at 15,98 cm<br /> Formatted: Font: (Default) Times New Roman,<br /> 13 pt<br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt,<br /> Condensed by 0,4 pt<br /> Formatted: Space After: 0 pt, Line spacing:<br /> Multiple 1,3 li<br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt,<br /> Condensed by 0,4 pt<br /> Formatted<br /> <br /> ... [57]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [58]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [59]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [60]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [61]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [62]<br /> <br /> 2.2.4.1. Những kết quả đạt được......................................................................5148<br /> 2.2.4.2. Những tồn tại và nguyên nhân ...........................................................5653<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [63]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [64]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> CHƯƠNG 3 - GIẢI PHÁP GÓP PHẦN HOÀN THIỆN QUY TRÌNH KIỂM SOÁT<br /> HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG<br /> THƯƠNG CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG ......................................................................6057<br /> <br /> ... [65]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [66]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [67]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [68]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [69]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [70]<br /> <br /> Formatted<br /> <br /> ... [71]<br /> <br /> Tr<br /> <br /> ườ<br /> <br /> ng<br /> <br /> 2.2.3.3. Kiểm soát sau giải ngân.......................................................................3027<br /> 2.2.3.4. Lưu hồ sơ ..............................................................................................3128<br /> 2.2.4. Đánh giá hoạt động kiểm soát cho vay tại Vietinbank Đà Nẵng........5148<br /> <br /> 3.1. Định hướng và chiến lược phát triển của Vietinbank Đà Nẵng ...............6057<br /> 3.1.1. Định hướng và chiến lược phát triển của Vietinbank Đà Nẵng.........6057<br /> <br /> SVTH: Nguyễn Thị Ánh Ngọc<br /> <br /> v<br /> <br /> GVHD: Th.S Nguyễn Ngọc Thủy<br /> <br /> 3.1.2. Những thuận lợi và khó khăn của Vietinbank Đà Nẵng trong thời gian tới<br /> ............................................................................................................................................6158<br /> <br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt,<br /> Condensed by 0,4 pt<br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> <br /> tế<br /> H<br /> <br /> 3.2. Các giải pháp góp phần hoàn thiện quy trình kiểm soát hoạt động cho vay<br /> tại Vietinbank Đà Nẵng .......................................................................................6259<br /> 3.2.1. Hoàn thiện tổ chức bộ máy cấp tín dụng..............................................6359<br /> <br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt,<br /> Condensed by 0,4 pt<br /> <br /> uế<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> <br /> 3.2.5. Nâng cao hiệu quả hoạt động của Bộ phận quản lý nợ và Xử lý nợ có<br /> vấn đề .................................................................................................................6763<br /> PHẦN III - KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ............................................................6864<br /> <br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> <br /> 1. Kết luận.................................................................................................................6864<br /> <br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> <br /> 2. Kiến nghị...............................................................................................................6965<br /> DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO .....................................................7166<br /> <br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> <br /> cK<br /> <br /> in<br /> <br /> h<br /> <br /> 3.2.2. Biện pháp về nhân sự .............................................................................6662<br /> 3.2.3. Hoàn thiện công tác thẩm định TSĐB ..................................................6763<br /> 3.2.4. Hoàn thiện công tác kiểm soát sau khi cho vay ...................................6763<br /> <br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> <br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> <br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> Formatted: Space After: 0 pt, Line spacing:<br /> Multiple 1,3 li, Tab stops: 0,44 cm, Left + Not<br /> at 0,78 cm<br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> <br /> họ<br /> <br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> Formatted: Space After: 0 pt, Line spacing:<br /> Multiple 1,3 li<br /> <br /> Đ<br /> ại<br /> <br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> <br /> ườ<br /> <br /> ng<br /> <br /> Formatted: Left, Level 1, Indent: First line: 0<br /> cm, Line spacing: Multiple 1,3 li, Tab stops:<br /> 1,94 cm, Left + 2,33 cm, Left + 2,91 cm, Left<br /> <br /> Tr<br /> SVTH: Nguyễn Thị Ánh Ngọc<br /> <br /> Formatted: Font: Times New Roman, 13 pt<br /> <br /> vi<br /> <br />