Kiểm soát tài sản nợ ngân hàng thương mại

Chia sẻ: Vang Thi | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:23

Thêm vào BST

Báo xấu

71
lượt xem 4
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Kinh nghiệm quốc tế cho thấy, VAMC phải tập trung, nếu phân tán sẽ không có hiệu quả. Lý do, VAMC như những người đi làm ve chai, phải thu gom vào một chỗ, phân loại, rồi mới bán cho người mua, chứ các khách hàng không thể tự đi thu gom được, vì họ không biết nó ở đâu.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Kiểm soát tài sản nợ ngân hàng thương mại

Chuyên đ 2: QU N LÝ TÀI S N – N TRONG THƯƠNG M I NGÂN HÀNG TH NG TS. Lê Thanh Tâm I. Tài s n và n trong NHTM Các kho n m c tài s n c a NHTM: c i m và các nhân t nh hư ng? - D tr và thanh kho n - Tín d ng - u tư - Tài s n c nh - Tài s n khác 2 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 Câu chuy n V t máu trên dao c o râu 3 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 1
Hot topics S a i các quy nh hư ng t i Basel II - Thông tư 13/19 thay th Q 457 - Thông tư 02 thay th Q 493/18 - So sánh v i thông l qu c t (Basel) Nghi p v treasury trong NHTM V n tăng v n c a NHTM Vi t nam N x u: th m h a e d a ngân hàng 4 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 I. Tài s n và n trong NHTM Các kho n m c ngu n v n c a NHTM: c i m và các nhân t nh hư ng? - Ti n g i - Các kho n v n phi ti n g i - V n c a ch 5 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 I. Tài s n và n trong NHTM Các kho n m c ngo i b ng: c i m và các nhân t nh hư ng? - Các kho n m c - Tài tr ho t ng ngo i b ng và các h p ng tín d ng phái sinh 6 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 2
Bài t p nhóm D a vào báo cáo tài chính trong 3 năm c a ba ngân hàng cho trư c (ACB, VCB, VPBank) , hãy 1. ánh giá sơ b v c i m ngu n và tài s n c a các NH này 2. Phân tích m i liên h gi a ngu n và tài s n v kỳ h n, lãi su t 3. So sánh m c r i ro d ki n c a các NH này trên các khía c nh khác nhau 7 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 Th o lu n 1. Li t kê tên các chi nhánh/PGD ngân hàng trên a bàn qu n/huy n nơi anh/ch làm vi c. Theo ánh giá c a anh/ch , NH nào m nh nh t hi n nay và trong tương lai, t i sao? 2. Trình bày nh ng chính sách thu hút khách hàng c a các NHTM c ph n m i trên a bàn. Nh n xét c a anh/ch v các chính sách ó. 3. Trình bày s thay i trong các ho t ng c a các NHTM nhà nư c trư c s phát tri n m nh m c a các NHTM c ph n 8 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 Th o lu n 1. Hãy trình bày các hình th c tín d ng, phân tích xu hư ng phát tri n các hình th c tín d ng cá nhân Vi t nam trong i u ki n h i nh p hi n nay. 2. Trình bày các ho t ng phi tín d ng m i Vi t nam và trên th gi i, xu hư ng phát tri n các ho t ng này. 9 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 3
II. CÁC CHI N LƯ C QU N LÝ TÀI S N VÀ N TRONG NHTM 10 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 C©u hái 1. SWOT trong qu¶n lý nguån vèn cña NHTM anh/chÞ hiÖn nay? Cña c¸c NHTM VN? Cña c¸c NHTM n−íc ngoµi ho¹t ®éng t¹i VN? 2. SWOT trong qu¶n lý tµi s¶n cña NHTM anh/chÞ hiÖn nay? Cña c¸c NHTM VN? Cña c¸c NHTM n−íc ngoµi ho¹t ®éng t¹i VN? 11 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 II.1. Qu¶n lý Tµi s¶n 2.1 Kh¸i niÖm 2.2 Môc tiªu 2.3 Néi dung qu¶n lý tµi s¶n néi b¶ng 2.4 Néi dung qu¶n lý tµi s¶n ngo¹i b¶ng 12 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 4
II.1. Qu¶n lý Tµi s¶n 2.1 Kh¸i niÖm: lµ ho¹t ®éng chuyÓn ho¸ nguån vèn thµnh c¸c lo¹i tµi s¶n nh− ng©n quü, tÝn dông, chøng kho¸n, tµi s¶n kh¸c theo mét ph−¬ng thøc thÝch hîp, nh»m tho¶ m·n c¸c môc tiªu ®Æt ra. 2.2 Môc tiªu: tèi ®a ho¸ lîi Ých cña chñ NH trªn c¬ së ®¶m b¶o an toµn. 13 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 2.2 Môc tiªu qu¶n lý tµi s¶n 2.2.1 §¶m b¶o an toµn (an toµn thanh kho¶n, an toµn tÝn dông vµ c¸c an toµn kh¸c) NH huy ®éng hµng ngh×n tû ®ång ®Ó cho vay vµ ®Çu t−, trong khi vèn së h÷u chØ chiÕm mét phÇn nhá (< 10%). C¸c vô sôp ®æ NH, ho¶ng lo¹n tµi chÝnh chØ ra tÝnh nh¹y c¶m cña hÖ thèng tµi chÝnh (trong ®ã cã ng©n hµng) Tæn thÊt to lín trong NH ¶nh h−ëng trùc tiÕp vµ nghiªm träng tíi æn ®Þnh chÝnh trÞ - kinh tÕ - x· héi vµ ®êi sèng. sù quan t©m th−êng xuyªn cña c¸c tÇng líp d©n c−, ChÝnh 14 phñ, NHNN- chapter2 nhµ qu¶n lý ng©n hµng. tamlt@neu.edu.vn vµ c¸c 2.2 Môc tiªu qu¶n lý tµi s¶n C¸c bé LuËt, NghÞ ®Þnh, qui ®Þnh th−êng ®−a ra c¸c ®iÒu kho¶n cÊm, h¹n chÕ, ph¶i thùc hiÖn… C¸c c¬ quan qu¶n lý cßn ®Æt ra c¸c h×nh thøc kiÓm tra, gi¸m s¸t ho¹t ®éng còng nh− c¸c ®iÒu kho¶n ph¹t vi ph¹m ®Ó buéc NH ph¶i tu©n thñ c¸c qui ®Þnh an toµn. Mçi NH còng ph¶i x©y dùng chÝnh s¸ch vµ qui chÕ kiÓm so¸t ®Ó ®¶m b¶o an toµn nh− an toµn kho quü, tÝn dông, c¸c tµi s¶n kh¸c, ... 15 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 5
2.2 Môc tiªu qu¶n lý tµi s¶n 2.2.2 T¨ng kh¶ n¨ng sinh lêi NH tån t¹i vµ ph¸t triÓn chñ yÕu dùa vµo kh¶ n¨ng sinh lêi. §−îc ®o b»ng LNST, ROA, ROE, lîi tøc cæ phÇn... Lîi tøc cÇn hÊp dÉn, t−¬ng xøng víi rñi ro Lîi tøc cao phÇn th−ëng lín t¨ng n¨ng suÊt vµ tÝnh liªm khiÕt cña nh©n viªn ng©n hµng T¨ng kh¶ n¨ng sinh lêi t¨ng quÜ tÝch luü (vèn cña chñ), thiÕt lËp quÜ dù phßng lín, ®ñ søc chèng ®ì rñi ro. 16 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 2.3 Néi dung qu¶n lý tµi s¶n néi b¶ng 2.3.1 Qu¶n lÝ ng©n quü Ng©n quü lµ nh÷ng tµi s¶n cã tÝnh thanh kho¶n cao nhÊt, ®−îc thiÕt lËp nh»m duy tr× kh¶ n¨ng chi tr¶, vµ c¸c yªu cÇu kh¸c Ng©n quü ph¶i ®¶m b¶o dù tr÷ b¾t buéc theo yªu cÇu chÝnh s¸ch tiÒn tÖ vµ yªu cÇu thanh to¸n Ng©n quü ph¶i ®¶m b¶o yªu cÇu thanh kho¶n cña ng©n hµng 17 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 Qu n lý thanh kho n tài s n (Chương 11 – tr 415-459) - Chi n lư c qu n lý thanh kho n tài s n - D tr b t bu c - D tr ti n m t 18 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 6
2.3.1 Qu¶n lý ng©n quü Dù tr÷ b¾t buéc theo yªu cÇu chÝnh s¸ch tiÒn tÖ (dù tr÷ ph¸p ®Þnh) ®−îc tÝnh d−a trªn nguån huy ®éng trong kú tÝnh vµ tû lÖ dù tr÷ b¾t buéc cô thÓ. VÝ dô, c¸c nguån tiÒn göi ph¶i dù tr÷ b¾t buéc b×nh qu©n th¸ng 1 lµ 200 tû, vµ tû lÖ dù tr÷ b¾t buéc lµ 5% th× møc tr÷ b¾t buéc ph¶i cã trong th¸ng 2: 200 * 5% = 10 tû 19 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 2.3.1 Qu¶n lý ng©n quü Dù tr÷ theo yªu cÇu thanh to¸n dùa trªn TS cã thÓ dïng thanh to¸n ngay vµ nguån cã thÓ ph¶i thanh to¸n ngay. Cuèi mçi ngµy lµm viÖc, tû lÖ trªn ph¶i duy tr× = 1 vµ ®¶m b¶o ®Õn s¸ng ngµy h«m sau Do yªu cÇu nµy xuÊt hiÖn “cho vay qua ®ªm” - L·i suÊt cao - Thêi h¹n rÊt ng¾n (qua ®ªm) - HÇu nh− kh«ng rñi ro 20 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 2.3.1 Qu¶n lý ng©n quü Duy tr× ng©n quü ®Ó ®¶m b¶o tÝnh thanh kho¶n dù kiÕn - Ng©n quü ngoµi ®¶m b¶o dù tr÷ b¾t buéc cßn ph¶i ®¸p øng yªu cÇu chi tr¶. - NH ph¶i duy tr× ng©n quü víi tû lÖ thÝch hîp, phô thuéc cung, cÇu thanh kho¶n dù kiÕn cña NH + CÇu thanh kho¶n + Cung thanh kho¶n + Tû lÖ thanh kho¶n cña tµi s¶n 21 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 7
2.3.2 Qu¶n lý chøng kho¸n Chương 10: - tr 369-414 - Các lo i ch ng khoán NH n m gi - Nh ng y u t nh hư ng n quy t nh l a ch n ch ng khoán c a NH 22 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 2.3.2 Qu¶n lý chøng kho¸n NH ph©n lo¹i chøng kho¸n thµnh 2 nhãm : - CK thanh kho¶n song sinh lêi thÊp ®Ó ®¸p øng nhu cÇu chi tr¶, gåm CK cña chÝnh phñ, c¸c tæ chøc tµi chÝnh hµng ®Çu trong n−íc vµ quèc tÕ, vµ cã thêi gian ®Õn lóc ®¸o h¹n ng¾n. - Chøng kho¸n kÐm thanh kho¶n h¬n song sinh lîi cao, chñ yÕu ®¸p øng yªu cÇu sinh lîi gåm CK ChÝnh phñ, c¸c tæ chøc tµi chÝnh vµ c¸c c«ng ty, vµ cã thêi gian ®¸o h¹n t−¬ng ®èi dµi. 23 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 2.3.2 Qu¶n lý chøng kho¸n Th−êng xuyªn xÕp h¹ng chøng kho¸n tuú theo tÝnh an toµn vµ thêi gian cßn l¹i VÝ dô, chøng kho¸n c«ng ty thêi h¹n 5 n¨m, n¾m gi÷ 4 n¨m 8 th¸ng, t×nh h×nh tµi chÝnh c«ng ty tèt → chøng kho¸n thanh kho¶n Chøng kho¸n còng cã thÓ ®−îc xÕp lo¹i theo môc ®Ých n¾m gi÷ chñ yÕu: kiÓm so¸t c«ng ty ph¸t hµnh hay thu lîi tøc thanh kho¶n (b¸n ®Ó cã tiÒn chi tr¶) ®Çu c¬ (kú väng gi¸ lªn cao, b¸n ®Ó h−ëng chªnh lÖch gi¸)... 24 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 8
2.3.2 Qu¶n lý chøng kho¸n Th−êng xuyªn theo dâi, ph©n tÝch, ®¸nh gi¸ t×nh h×nh tµi chÝnh c«ng ty ph¸t hµnh, biÕn ®éng tû gi¸, l·i suÊt thÞ tr−êng, gi¸ bÊt ®éng s¶n, t×nh h×nh chÝnh trÞ... cña mçi quèc gia, khu vùc vµ toµn cÇu. Xem xÐt chØ tiªu liªn quan ®Õn danh môc chøng kho¸n nh− RR, thu nhËp tõ chøng kho¸n, xu h−íng cña gi¸ chøng kho¸n vµ c¸c nh©n tè ¶nh h−ëng, Chøng kho¸n ®−îc ph©n tÝch víi gi¸ thÞ tr−êng Tu©n thñ nguyªn t¾c "kh«ng bá trøng vµo mét giá" 25 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 2.3.3 Qu¶n lý tÝn dông Môc tiªu an toµn vµ sinh lîi Kho¶n môc tÝn dông th−êng chiÕm kho¶ng 70% trong tæng tµi s¶n Ho¹t ®éng tÝn dông mang l¹i thu nhËp lín nhÊt. Thu dù tÝnh tõ ho¹t ®éng tÝn dông phô thuéc vµo quy m«, thêi gian vµ l·i suÊt. 26 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 2.3.3 Qu¶n lý tÝn dông §¶m b¶o an toµn cho tÝn dông: ®¶m b¶o c¸c luång tiÒn vµo, ra hîp lý: - Tû lÖ thÝch hîp cña tÝn dông ng¾n h¹n, hoÆc c¸c kho¶n tÝn dông cã thÓ chuyÓn ®æi nhanh. - C¸c kho¶n vay 3 th¸ng nhanh chãng sÏ ®−îc thu håi ®Ó ®¸p øng nhu cÇu chi tr¶. - Thu nî nhiÒu lÇn trong k× (nhiÒu k× h¹n nî) → gi¶m kú h¹n nî thùc tÕ 27 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 9
2.3.3 Qu¶n lý tÝn dông Më réng m¹ng l−íi, ®a d¹ng ho¸ c¸c lo¹i h×nh tÝn dông, ph¸t triÓn c«ng nghÖ míi, cung cÊp c¸c ®iÒu kiÖn −u ®·imét mÆt lµm t¨ng quy m«, song mÆt kh¸c lµm t¨ng chi phÝ. X¸c lËp mçi quan hÖ gi÷a c¸c biÖn ph¸p t¨ng qui m« víi thu nhËp rßng tõ ho¹t ®éng tÝn dông th«ng qua chªnh lÖch l·i suÊt biªn. 28 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 2.3.3 Qu¶n lý tÝn dông Ph©n biÖt l·i suÊt vµ c¸c ®iÒu kiÖn tµi trî kh¸c víi c¸c kh¸ch hµng lín, quan träng, vµ liªn kÕt víi c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c trªn thÞ tr−êng. Rñi ro tõ ho¹t ®éng tÝn dông lµ rÊt lín → an toµn tÝn dông lµ néi dông chÝnh trong qu¶n lý rñi ro Ph©n lo¹i rñi ro tÝn dông dùa trªn thèng kª kinh nghiÖm vµ ph©n tÝch c¸c ®iÒu kiÖn thÞ tr−êng. 29 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 2.3.3 Qu¶n lý tÝn dông X¸c ®Þnh c¸c tû lÖ rñi ro liªn quan tíi tõng nhãm kh¸ch hµng, c¸c nguyªn nh©n g©y rñi ro vµ m«i tr−êng n¶y sinh rñi ro. X¸c ®Þnh c¸c phÐp ®o rñi ro tÝn dông mét c¸ch hîp lý, vµ ng−ìng rñi ro mµ NH cã thÓ chÊp nhËn. Nghiªn cøu vµ t×m c¸c gi¶i ph¸p ®Ó h¹n chÕ rñi ro ph¸t sinh, gi¶i quyÕt vµ bï ®¾p tæn thÊt ®· x¶y ra. 30 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 10
2.3.3 Qu¶n lý tÝn dông X©y dùng quy tr×nh ph©n tÝch tÝn dông vµ phæ biÕn réng r·i quy tr×nh ®ã cho mäi kh¸ch hµng ThiÕt lËp c¸c quü vµ c¸c hîp ®ång tµi chÝnh ph¸i sinh nh»m bï ®¾p tæn thÊt x¶y ra, thiÕt lËp c¸c rµng buéc ph¸p lý gi÷a NH víi kh¸ch hµng, gi÷a NH víi c¸n bé tÝn dông... 31 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 2.3.3 Qu¶n lý tÝn dông Dù phßng lµ biÖn ph¸p nhiÒu NH ¸p dông ®Ó −íc l−îng gi¸ trÞ c¸c kho¶n cho vay cã kh¶ n¨ng thu håi. Dù phßng tæn thÊt lµ chi phÝ trÝch tr−íc, tÝnh trªn c¸c kho¶n vay cã rñi ro NH tÝnh to¸n sao cho thu nhËp sau thuÕ ®ñ ®Ó t¨ng vèn cña chñ sau khi lËp dù phßng tæn thÊt. 32 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 2.3.4 Qu¶n lý tµi s¶n sinh l·i Lµ tµi s¶n mang l¹i thu nhËp tõ l·i. Thu tõ l·i lµ kho¶n thu lín nhÊt Tû lÖ tµi s¶n sinh l·i = Tµi s¶n sinh l·i / Tæng tµi s¶n b×nh qu©n Chªnh lÖch thu chi tõ l·i = tæng thu l·i – tæng chi l·i 33 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 11
2.3.4 Qu¶n lý tµi s¶n sinh l·i Chªnh lÖch l·i suÊt = (Thu l·i - chi tr¶ l·i) / Tæng tµi s¶n b×nh qu©n (Thu l·i - chi tr¶ l·i) Chªnh lÖch l·i suÊt c¬ b¶n = ----------------------------- Tµi s¶n sinh l·i b×nh qu©n LNST = LNTT * (1-tû lÖ thuÕ TN) Thu nhËp rßng trªn tæng tµi s¶n ROA = LNST/Tæng tµi s¶n Thu nhËp rßng trªn vèn chñ së h÷u ROE = LNST/VCSH 34 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 Các công th c phân tích tài chính NHTM Chương 5 Các ch s chính: - NIM - NNIM - ES - ROA - ROE - EPS 35 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 2.3.4 Qu¶n lý tµi s¶n sinh l·i Thu tõ l·i cña mét TSSL (dù thu)=Tµi s¶n sinh l·i x L·i suÊt L·i suÊt: L·i suÊt danh nghÜa (ph©n biÖt theo rñi ro) L·i suÊt thùc cña mét TSSL = Thu l·i thùc / Tµi s¶n sinh l·i VÝ dô: NH cho vay 100 triÖu, thêi h¹n 12 th¸ng, l·i suÊt 10%/n¨m. §Õn h¹n kh¸ch hµng chØ tr¶ 60 triÖu. PhÇn cßn l¹i NH chuyÓn nî qu¸ h¹n. L·i NH thu ®−îc = { 60/ 110} x 10 = 5,4 triÖu Gèc NH thu ®−îc = 60 – 5,4 = 54,6 L·i suÊt thùc = 5,4/ 100 = 5,4%/ n¨m 36 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 12
2.3.5 Qu¶n lý c¸c tµi s¶n kh¸c 2.3.5.1 Qu¶n lý c¸c tµi s¶n uû th¸c Tµi s¶n uû th¸c cña kh¸ch hµng cã rÊt nhiÒu lo¹i. NH ph¶i b¶o qu¶n, theo dâi vµ (cã thÓ) t¨ng thu nhËp cho kh¸ch hµng. NH lín ®· ph¸t triÓn phßng uû th¸c cung cÊp cho kh¸ch hµng c¸c dÞch vô uû th¸c kÌm theo t− vÊn... Víi môc tiªu më réng thÞ tr−êng uû th¸c trªn c¬ së n©ng cao chÊt l−îng dÞch vô. 37 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 2.3.5 Qu¶n lý c¸c tµi s¶n kh¸c 2.3.5.2 Qu¶n lý trang thiÕt bÞ, nhµ cöa Nhµ cöa ®ãng vai trß quan träng trong ho¹t ®éng cña NH. Ngoµi viÖc ph¶i tèn kÐm mua s¾m, x©y dùng l¹i, lßng tin cña d©n chóng vµ c¸c ®èi t¸c vµo NH sÏ gi¶m 38 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 2.4 Qu¶n lý tµi s¶n ngo¹i b¶ng Tµi s¶n ngo¹i b¶ng mang l¹i thu nhËp ®ång thêi g¾n víi rñi ro. Qu¶n lý tµi s¶n ngo¹i b¶ng lµ qu¶n lý rñi ro. NH ph©n lo¹i tµi s¶n ngo¹i b¶ng theo thêi gian, chñ thÓ, tÝnh chÊt rñi ro. Nghiªn cøu c¸c nh©n tè ¶nh h−ëng ®Õn tµi s¶n ngo¹i b¶ng... xÕp lo¹i tµi s¶n ngo¹i b¶ng vµ ho¹ch ®Þnh chÝnh s¸ch cung cÊp c¸c hîp ®ång tµi chÝnh t−¬ng lai. Dù phßng nguån tµi trî cho tµi s¶n ngo¹i b¶ng, nh− gia t¨ng ng©n quü, c¸c chøng kho¸n thanh kho¶n víi l·i suÊt sinh lêi thÊp, dù trï vay m−în cÊp b¸ch víi l·i suÊt cao, trÝch quü dù phßng tæn thÊt... 39 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 13
Bµi tËp Ch−¬ng III 1/ NH cã b¶ng c©n ®èi tµi s¶n sau TµI s¶n sè d− L·I suÊt Nguån vèn sè d− L·I suÊt 1/ NQ 10 1%/ n¨m 1/ TG TT 50 2%/n¨m 2/ CK - MG 25 5%/n¨m 2/ TK ng¾n 80 6%/n¨m - GM 27 3/ TK trung 20 7%/n¨m 3/TD ng¾n 100 9%/n¨m 4/ Vay NHNN 20 5,5%/n¨ m 4/TD T&D 50 12%/n¨m 5/ TP 10 7,5%/n¨ trnngh¹n m 5/ Kh¸c 13 6/ Vèn vµ quÜ 20 40 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 a. TÝnh l·i suÊt b×nh qu©n tæng tµi s¶n. tæng nguån, tµi s¶n sinh l·i, chªnh lÖch l·i suÊt c¬ b¶n. b. NÕu thu kh¸c b»ng chi kh¸c, thuÕ xuÊt thuÕ thu nhËp 30%, h·y tÝnh ROA, ROE. c. Gi¶ sö NQH lµ 10%, h·y tÝnh l¹i c¸c chØ tiªu trªn. 2/ NH ký hîp ®ång cho vay 100 triÖu, thêi h¹n 1 n¨m, l·i suÊt 10%/ n¨m, tr¶ gèc vµ l·i 2 lÇn trong kú ( tr¶ gèc ®Òu). §Õn kú h¹n 1, kh¸ch hµng chØ mang tr¶ 30 triÖu. Ph©n cßn l¹i NH chuyÓn nî qu¸ h¹n. H·y tÝnh gèc vµ l·i NH thu ®−îc; tÝnh l·I suÊt thùc cña kú 1. Cuèi kú 2 kh¸ch hµng cßn ph¶i tr¶ NH bao nhiªu, biÕt tû lÖ l·i ph¹t lµ 150% l·i suÊt th«ng th−êng. 41 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 II.2. Qu¶n lÝ vèn nî 2.1 Môc tiªu qu¶n lÝ: Vèn nî lµ tµi nguyªn chÝnh cña NH. Qu¶n lÝ nî nh»m môc tiªu cô thÓ sau: T×m kiÕm c¸c nguån nh»m ®¸p øng yªu cÇu vÒ qui m« cho vay vµ ®Çu t−, §a d¹ng ho¸ c¸c nguån nh»m t×m kiÕm c¬ cÊu nguån cã chi phÝ thÊp nhÊt, vµ phï hîp víi nhu cÇu sö dông, Duy tr× tÝnh æn ®Þnh cña nguån tiÒn, T×m kiÕm c¸c c«ng cô nî míi 42 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 14
II.2. Qu¶n lÝ vèn nî 2.2 Néi dung qu¶n lÝ: - qu¶n lÝ qui m«, c¬ cÊu vµ l·i suÊt - TÝnh æn ®Þnh cña c¸c kho¶n nî - TÝnh thanh kho¶n 43 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 II.2. Qu¶n lÝ vèn nî 2.2.1 Qu¶n lÝ qui m« vµ c¬ cÊu Qu¶n lÝ qui m« vµ c¬ cÊu nh»m ®−a ra vµ thùc hiÖn c¸c biÖn ph¸p ®Ó gia t¨ng qui m« vµ thay ®æi c¬ cÊu mét c¸ch cã hiÖu qu¶ nhÊt. C¬ cÊu nî ¶nh h−ëng tíi c¬ cÊu tµi s¶n vµ quyÕt ®Þnh chi phÝ cña ng©n hµng. 44 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 II.2. Qu¶n lÝ vèn nî 2.2.1 Qu¶n lÝ qui m« vµ c¬ cÊu Qu¶n lÝ qui m« vµ c¬ cÊu nî gåm néi dung sau: -Thèng kª ®Çy ®ñ, kÞp thêi c¸c thay ®æi vÒ c¸c lo¹i nguån , tèc ®é quay vßng cña mçi lo¹i, - Ph©n tÝch kÜ l−ìng c¸c nh©n tè g¾n liÒn víi thay ®æi ®ã - LËp kÕ hoÆch nguån cho tõng giai ®o¹n phï hîp víi yªu cÇu sö dông. 45 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 15
II.2. Qu¶n lÝ vèn nî NH lín cã qui m« nguån lín vµ tèc ®é t¨ng tr−ëng nguån cã thÓ kh«ng cao nh− NH nhá. NH ë trung t©m tiÒn tÖ cã c¬ cÊu nguån kh¸c víi NH ë xa. Ph©n chia c¸c lo¹i kh¸ch hµng g¾n víi qui m« vµ tèc ®é gia t¨ng cña mçi nguån: cã tiÒn göi lín, truyÒn thèng, nh¹y c¶m víi nh÷ng thay ®æi vÒ c«ng nghÖ, l·i suÊt, vµ chÊt l−îng dÞch vô kÌm theo 46 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 II.2. Qu¶n lÝ vèn nî KÕ hoÆch nguån ®−îc x©y dông cho tõng giai ®o¹n, bao gåm kÕ hoÆch gia t¨ng qui m«, kh¶ n¨ng thay ®æi c¬ cÊu nguån, hoÆc t×m kiÕm nguån míi. KÕ hoÆch nguån ®−îc ®Æt trong kÕ hoÆch sö dông vµ lîi nhuËn k× väng, bao gåm kÕ hoÆch vÒ l·i suÊt, më chi nh¸nh hoÆc ®iÓm huy ®éng, lo¹i nguån, tiÕp thÞ, 47 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 II.2. Qu¶n lÝ vèn nî 2.2.2 Qu¶n lÝ l·i suÊt chi tr¶ Qu¶n lÝ l·i suÊt cña c¸c kho¶n nî lµ x¸c ®Þnh c¸c lo¹i vµ c¬ cÊu l·i suÊt tr¶ cho c¸c nguån tiÒn kh¸c nhau nh»m ®¶m b¶o duy tr× qui m« vµ kÕt cÊu nguån phï hîp víi yªu c©ï sinh lîi cña ng©n hµng. L·i suÊt chi tr¶ cµng cao: - Huy ®éng ®−îc lín, më réng cho vay vµ ®Çu t−. - l·i suÊt cao lµm gia t¨ng chi phÝ cña ng©n hµng, 48 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 16
II.2. Qu¶n lÝ vèn nî Néi dung qu¶n lÝ l·i suÊt: Nghiªn cøu c¸c nh©n tè ¶nh h−ëng tíi l·i suÊt huy ®éng -Kh¶ n¨ng tiÕt kiÖm vµ gia t¨ng tiÕt kiÖm cña quèc gia -Nhu cÇu ®Çu t− cña c¸c doanh nghiÖp, Nhµ n−íc vµ hé gia ®×nh -Tû lÖ l¹m ph¸t -Tû lÖ sinh lêi cña c¸c ho¹t ®éng ®Çu t− kh¸c, -Tr×nh ®é ph¸t triÓn cña thÞ tr−êng tµi chÝnh, -Kh¶ n¨ng sinh lêi cña ng©n hµng, -§é an toµn cña c¸c ng©n hµng, .... 49 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 II.2. Qu¶n lÝ vèn nî L·i suÊt huy ®éng ®−îc ph©n biÖt theo: - Thêi gian - Lo¹i tiÒn - Môc ®Ých - Lo¹i kh¸ch hµng - L·i suÊt ph©n biÖt theo rñi ro - L·i suÊt ph©n biÖt theo c¸c dÞch vô ®i kÌm vÝ dô nh− tiÕt kiÖm cã th−ëng, tiÕt kiÖm b¶o hiÓm l·i suÊt thÊp h¬n tiÕt kiÖm kh¸c, - L·i suÊt ph©n biÖt theo qui m«, ... 50 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 II.2. Qu¶n lÝ vèn nî §a d¹ng ho¸ l·i suÊt - TiÖn Ých cung cÊp cho ng−êi göi tiÒn vµ ng−êi cho vay cµng cao th× l·i suÊt cµng thÊp. - Cã nhiÒu møc l·i suÊt danh nghÜa kh¸c nhau : l·i suÊt tiÒn göi tiÕt kiÖm VND lo¹i thêi h¹n 6 th¸ng lµ 0,55%/ th¸ng; lo¹i 12 th¸ng lµ 0,6%/ th¸ng; lo¹i tiÕt kiÖm 12 th¸ng U S D lµ 3%/ n¨m... - §a d¹ng ho¸ c¸ch thanh to¸n l·i suÊt 51 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 17
II.2. Qu¶n lÝ vèn nî L·I suÊt cã hiÖu qu¶: l·i suÊt c¹nh tranh. - l·i suÊt danh nghÜa cao h¬n - Tr¶ l·i lµm nhiÒu lÇn trong k× hoÆc tr¶ l·i tr−íc. - Khi tr¶ l·i nhiÒu lÇn trong k×, l·i suÊt t−¬ng ®−¬ng (A): - A (cßn ®−îc kÝ hiÖu NEC) = (1+ i/ n)^n –1 Trong ®ã: i lµ l·i suÊt danh nghÜa trong k×, n lµ sè lÇn tr¶ l·i trong k×. 52 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 II.2. Qu¶n lÝ vèn nî - Khi tr¶ l·i tr−íc, l·i suÊt t−¬ng ®−¬ng víi tr¶ l·i sau (B) còng lín h¬n l·i suÊt danh nghÜa tr¶ tr−íc. B (cßn ®−îc kÝ hiÖu NEC) = i / (1-i ) Trong ®ã: i lµ l·i suÊt tr¶ tr−íc. 53 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 II.2. Qu¶n lÝ vèn nî - Khi xÐt ®Õn chi phÝ thùc cho NH, NEC ph¶i tÝnh ®Õn c¸c kho¶n chi phÝ nh− dù tr÷ b¾t buéc, dù tr÷ thanh to¸n, b¶o hiÓm tiÒn göi NECNH = NECKH / (1 – tû lÖ DTBB,DTTT…) - Chó ý: tÝnh i theo l·i suÊt tû lÖ; quy ®æi NEC theo l·i suÊt t−¬ng ®−¬ng. 54 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 18
II.2. Qu¶n lÝ vèn nî L·i suÊt b×nh qu©n: L·i suÊt b×nh qu©n cho thÊy - xu h−íng thay ®æi l·i suÊt cña nguån, - møc ®é thay ®æi l·i suÊt mçi nguån, - sù kÕt hîp gÜ−a l·i suÊt c¸ biÖt vµ tû träng mçi nguån; - Nh÷ng nguån ®¾t t−¬ng ®èi (l·i suÊt c¸ biÖt > l·i suÊt b×nh qu©n) 55 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 Ch−¬ng II VÝ dô mét ng©n hµng cã c¸c sè liÖu vÒ nguån vèn sau Nguån sè d− L·i suÊt sè d− 1/2 L·i suÊt sè d− 1/3 L·i suÊt 1/1 1/1 1/2 1/3 Nguån
II.2. Qu¶n lÝ vèn nî 2.2.3. Qu¶n lÝ k× h¹n Qu¶n lÝ k× h¹n lµ x¸c ®Þnh k× h¹n cña nguån phï hîp víi yªu cÇu vÒ k× h¹n cña sö dông, ®ång thêi t¹o sù æn ®Þnh cña nguån. Néi dung qu¶n lÝ k× h¹n: - X¸c ®Þnh k× h¹n danh nghÜa vµ c¸c nh©n tè ¶nh h−ëng - X¸c ®Þnh k× h¹n thùc vµ c¸c nh©n tè ¶nh h−ëng: tÝnh to¸n kú h¹n hoµn tr¶ cña nguån vèn trong mèi t−¬ng quan víi kú h¹n hoµn vèn cña tµi s¶n - Xem xÐt kh¶ n¨ng chuyÓn ho¸n k× h¹n cña nguån 58 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 II.2. Qu¶n lÝ vèn nî Ph©n tÝch tÝnh thanh kho¶n cña nguån vèn - TÝnh thanh kho¶n cña nguån vèn ®−îc ®o b»ng kh¶ n¨ng t×m kiÕm nguån vèn míi víi chi phÝ vµ thêi gian nhá nhÊt. - TÝnh thanh kho¶n cña nguån tuú thuéc rÊt lín vµo thÞ tr−êng nî cña NH vµ chÝnh s¸ch tiÒn tÖ. - NH lín, cã nhiÒu kh¶ n¨ng t×m kiÕm c¸c nguån nhanh chãng h¬n lµ c¸c ng©n hµng nhá, Ýt chi nh¸nh vµ ë xa. 59 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 II.2. Qu¶n lÝ vèn nî T¹i c¸c n−íc mµ thÞ tr−êng nî kÐm ph¸t triÓn, tÝnh thanh kho¶n cña nguån vèn còng bÞ gi¶m thÊp. Ph©n tÝch tÝnh thanh kho¶n cña nguån vèn: - ThÞ tr−êng nguån vèn cña NH (qui m«, l·i suÊt, tèc ®é t¨ng tr−ëng, vßng quay, tû träng thÞ tr−êng so víi c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c..) TËp trung ph©n tÝch nguån vay m−în tõ NHNN, c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c nh»m ®¸p øng nhu cÇu thanh kho¶n trong ng¾n h¹n. 60 tamlt@neu.edu.vn - chapter2 20

CÓ THỂ BẠN MUỐN DOWNLOAD

CEO.24: Bộ 240+ Tài Liệu Quản Trị Rủi Ro Doanh Nghiệp

249 tài liệu

1527 lượt tải

ERROR:connection to 10.20.1.100:9315 failed (errno=111, msg=Connection refused)
ERROR:connection to 10.20.1.100:9315 failed (errno=111, msg=Connection refused)

THÔNG TIN

TRỢ GIÚP

HỖ TRỢ KHÁCH HÀNG

Theo dõi chúng tôi

Chịu trách nhiệm nội dung:

Nguyễn Công Hà - Giám đốc Công ty TNHH TÀI LIỆU TRỰC TUYẾN VI NA

LIÊN HỆ

Địa chỉ: P402, 54A Nơ Trang Long, Phường 14, Q.Bình Thạnh, TP.HCM

Hotline: 093 303 0098

Email: support@tailieu.vn