Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Tín dụng ngắn hạn đối khách hàng DNNVV tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Lai

Chia sẻ: _ _ | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:125

Thêm vào BST

Báo xấu

16
lượt xem 2
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Mục tiêu của đề tài là đưa ra hệ thống giải pháp nhằm mở rộng hoạt động cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với các DNNVV tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Lai. Mời các bạn cùng tham khảo nội dung chi tiết.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Tín dụng ngắn hạn đối khách hàng DNNVV tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Lai

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ THANH HUYỀN TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA LAI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60340201 Người hướng dẫn khoa học: NGƯT., PGS., TS. LÝ HOÀNG ÁNH TP. HỒ CHÍ MINH - NĂM 2016
TÓM TẮT LUẬN VĂN Trong cộng đồng doanh nghiệp (DN) Việt Nam thì doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) là loại hình DN chiếm đa số. Lực lượng DNNVV Việt Nam đóng vai trò quan trọng trong việc tạo việc làm, tăng thu nhập cho người lao động, giúp tăng nguồn lực xã hội cho đầu tư và phát triển, xóa đói giảm nghèo, góp phần đắc lực thực hiện công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước. Trong những năm vừa qua, mặc dù có nhiều cố gắng tiếp cận nguồn vốn vay của các Ngân hàng thương mại (NHTM) đặc biệt là nguồn vốn vay vốn lưu động ngắn hạn song doanh nghiệp nhỏ và vừa ở Việt Nam vẫn gặp phải những rào cản. Mục đích của luận văn là phân tích thực trạng hoạt động cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với DNNVV của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Lai những năm qua, đánh giá những mặt tích cực, hạn chế và nguyên nhân những hạn chế của công tác này. Qua đó, đề xuất những giải pháp, kiến nghị liên quan nhằm góp phần mở rộng hoạt động cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với DNNVV mà vẫn đảm bảo an toàn, tối thiểu hóa rủi ro cho Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Lai. Luận văn được thể hiện nội dung thông qua 3 chương chính: Chương 1: Cơ sở lý luận về tín dụng ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa. Chương 2: Thực trạng cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai giai đoạn 2011 - 2015. Chương 3: Giải pháp và kiến nghị mở rộng cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai.
LỜI CAM ĐOAN ********** Tôi tên là: Nguyễn Thị Thanh Huyền Sinh ngày: 28 tháng 02 năm 1986 – Tại: Gia Lai Quê quán: Nhơn Mỹ - An Nhơn – Bình Định Hiện đang công tác tại: Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Lai, địa chỉ: 01 Trần Hưng Đạo – TP Pleiku – Tỉnh Gia Lai. Là học viên cao học khóa 16 của Trường Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh Mã học viên: 020116140096 Cam đoan đề tài: “Tín dụng ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai” Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng. Mã số: 60340201 Người hướng dẫn khoa học: NGƯT,.PGS,.TS. Lý Hoàng Ánh Luận văn được thực hiện tại Trường Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh Luận văn này chưa từng được trình nộp để lấy học vị thạc sĩ tại bất cứ một trường đại học nào. Luận văn này là công trình nghiên cứu riêng của tác giả, kết quả nghiên cứu là trung thực, trong đó không có các nội dung đã được công bố trước đây hoặc các nội dung do người khác thực hiện ngoại trừ các trích dẫn được dẫn nguồn đầy đủ trong luận văn. Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm về lời cam đoan danh dự của tôi. TP.HCM, ngày 07 tháng 10 năm 2016 Tác giả NGUYỄN THỊ THANH HUYỀN
LỜI CẢM ƠN Trước khi đi vào nội dung luận văn, tôi xin được tỏ lòng biết ơn và gửi lời cám ơn chân thành đến NGƯT,.PGS,.TS. Lý Hoàng Ánh, người trực tiếp hướng dẫn luận văn, đã tận tình chỉ bảo và hướng dẫn tôi tìm ra hướng nghiên cứu, tiếp cận thực tế, tìm kiếm tài liệu, xử lý và phân tích số liệu, giải quyết vấn đề… nhờ đó tôi mới có thể hoàn thành luận văn cao học của mình. Ngoài ra, trong quá trình học tập, nghiên cứu và thực hiện đề tài tôi còn nhận được nhiều sự quan tâm, góp ý, hỗ trợ quý báu của quý thầy cô, đồng nghiệp, bạn bè và người thân. Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến: Cha mẹ và những người thân trong gia đình đã hỗ trợ, tạo điều kiện thuận lợi cho tôi trong suốt thời gian qua và đặc biệt trong thời gian tôi theo học khóa thạc sỹ tại trường Đại học Ngân hàng TP.HCM, quý thầy cô Khoa Sau đại học – Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM đã truyền đạt cho tôi những kiến thức bổ ích trong suốt hai năm học vừa qua. Ban giám đốc Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai và các bạn bè, đồng nghiệp luôn động viên, hỗ trợ tôi trong quá trình học tập và nghiên cứu. Mặc dù đã nỗ lực hết mình, nhưng do khả năng, kiến thức và thời gian có hạn nên không thể tránh được những sai sót trong lúc thực hiện luận văn này, tôi kính mong quý thầy cô chỉ dẫn, giúp đỡ tôi để ngày càng hoàn thiện hơn vốn kiến của mình.
MỤC LỤC 1. Đặt vấn đề ......................................................................................................1 2. Tính cấp thiết của đề tài .................................................................................2 3. Mục tiêu nghiên cứu ......................................................................................2 4. Câu hỏi nghiên cứu ........................................................................................3 5. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu..................................................................3 6. Phương pháp nghiên cứu ...............................................................................4 7. Đóng góp của đề tài .......................................................................................4 8. Tổng quan về lĩnh vực nghiên cứu .................................................................4 9. Kết cấu của đề tài ...........................................................................................6 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA ............................................................................................7 1.1. Lý luận chung về tín dụng ngân hàng ............................................................7 1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng ................................................................7 1.1.2. Các đặc trưng cơ bản về tín dụng ngân hàng ..........................................7 1.1.3. Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế ................................8 1.1.4. Các hình thức tín dụng ngân hàng ...........................................................8 1.2. Doanh nghiệp nhỏ và vừa ............................................................................11 1.2.1. Khái niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa .....................................................11 1.2.2. Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa trong nền kinh tế........................12 1.2.3. Đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa................................................14 1.3. Tín dụng ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa ..................................16 1.4. Cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa ............18 1.4.1. Sự cần thiết cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa ...............................................................................................................18 1.4.2. Các hình thức cho vay vốn lưu động ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại................................................................................20 1.4.3. Vai trò của cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa ...............................................................................................................21 1.4.4. Chỉ tiêu đánh giá cho vay vốn lưu động đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng ............................................................................................23 1.4.4.1. Các chỉ tiêu đánh giá qui mô cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa ...........................................................................23
1.4.4.2. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa .....................................................................25 1.4.5. Các nhân tố có ảnh hưởng đến hoạt động cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa ..............................................................27 1.4.5.1. Các nhân tố khách quan ..................................................................27 1.4.5.2. Các nhân tố chủ quan ......................................................................28 1.4.6. Kinh nghiệm của các ngân hàng tại các quốc gia khác về cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa ......................................32 1.4.6.1. Kinh nghiệm tại Mỹ và các nước thành viên Liên minh Châu Âu. 32 1.4.6.2. Kinh nghiệm tại Đài Loan.......................................................…..33 1.4.6.3. Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam ..............................................35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHO VAY VỐN LƯU ĐỘNG NGẮN HẠN DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA LAI GIAI ĐOẠN 2011-2015 .............................38 2.1. Giới thiệu về Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam- Chi nhánh Gia Lai........................................................................................................38 2.1.1. Sơ lược quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai ..........................................38 2.1.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai giai đoạn 2011 – 2015 ..............39 2.2. Thực trạng cho vay vốn lưu động đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai giai đoạn 2011 – 2015 ..........................................................................................................45 2.2.1. Tổng quan tình hình phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa tại địa bàn tỉnh Gia Lai ..............................................................................................................45 2.2.1.1.Điều kiện tự nhiên và tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Gia Lai ........45 2.2.1.2. Thực trạng phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa bàn tỉnh Gia Lai .............................................................................................................. 47 2.2.2. Tình hình cho vay vốn lưu động ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai giai đoạn 2011 – 2015 ......................................................................................50
2.2.2.1. Quy trình cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa .......................................................................................................... 50 2.2.2.2. Các phương thức cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại VietinBank Gia Lai ................................................52 2.2.2.3. Tình hình dư nợ cho vay vốn lưu động ngắn hạn giai đoạn 2011 – 2015 ............................................................................................................53 2.2.2.4. Tình hình dư nợ cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa giai đoạn 2011 – 2015 .................................................56 2.2.2.5. Tình hình chất lượng cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Vietinbank Gia Lai ......................................60 2.3. Đánh giá tình hình cho vay vốn lưu động ngắn hạn tại Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Lai giai đoạn 2011-2015 .............................................................................................................64 2.3.1. Kết quả đạt được trong cho vay vốn lưu động ngắn hạn doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Lai giai đoạn 2011-2015 .........................................................................................64 2.3.2. Những hạn chế trong cho vay vốn lưu động ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Lai giai đoạn 2011-2015 ................................................................................................67 2.3.3. Những nguyên nhân dẫn đến các hạn chế cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Lai.................................................................................69 2.3.3.1. Nguyên nhân từ phía ngân hàng ................................................... 69 2.3.3.2. Những nguyên nhân xuất phát từ phía doanh nghiệp ................... 75 2.3.3.3. Những nguyên nhân xuất phát từ cơ chế chính sách, môi trường thể chế .............................................................................................................. 79 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ MỞ RỘNG CHO VAY VỐN LƯU ĐỘNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH GIA LAI ..............82 3.1. Cơ sở để đưa ra các giải pháp nhằm mở rộng cho vay vốn lưu động ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Lai .................................................................................................82 3.1.1. Định hướng phát triển nhà nước ............................................................82 3.1.2. Định hướng phát triển của tỉnh Gia Lai.................................................82
3.1.3. Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 83 3.1.3.1. Định hướng chung...........................................................................83 3.1.3.2. Định hướng mở rộng cho vay vốn lưu động ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ và vừa của Vietinbank......................................................................... 86 3.2. Các giải pháp để mở rộng cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Lai ................................................................................................................88 3.2.1. Cải thiện quy trình thủ tục cho vay .......................................................88 3.2.2. Tăng cường công tác marketing và phát triển quan hệ khách hàng ......89 3.2.3. Xây dựng chính sách cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ ............................................................................................92 3.2.4. Nâng cao chất lượng thẩm định và trình độ của cán bộ: .......................95 3.2.5. Nâng cao chất lượng giám sát cho vay và kiểm soát sau cho vay ........99 3.3. Những kiến nghị.........................................................................................100 3.3.1. Khuyến nghị đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa ............................100 3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước ....................................................102 3.3.3. Kiến nghị với các cơ quan ban ngành có liên quan .............................102
DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Agribank Ngân hàng nông nghiệp và nông thôn BIDV Ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam CIC Trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng nhà nước CNH-HĐH Công nghiệp hóa, hiện đại hóa DN Doanh nghiệp DNNVV Doanh nghiệp nhỏ và vừa DNTN Doanh nghiệp tư nhân GTGT Giá trị gia tăng KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDNL Khách hàng doanh nghiệp lớn KHDNVVN Khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ QHKH Quan hệ khách hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NH Ngân hàng NHCT VN Ngân hàng công thương Việt Nam SXKD Sản xuất kinh doanh Sacombank Ngân hàng TMCP Sài gòn thương tín TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TDQT Tín dụng quốc tế TNHH MTV Trách nhiệm hữu hạn một thành viên TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh TDNH Tín dụng ngân hàng
TSĐB Tài sản bảo đảm Techcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương UBND Ủy ban nhân dân Vietinbank Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Vietcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương
DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: Tiêu chí xác định DNNVV .......................................................................12 Bảng 2.1: Số liệu huy động vốn của Chi nhánh giai đoạn 2011-2015......................40 Bảng 2.2: Số liệu dư nợ của Chi nhánh giai đoạn 2011-2015 ..................................42 Bảng 2.3: Số liệu dư nợ của Chi nhánh theo cơ cấu thời gian vay và hình thức bảo đảm tiền vay ..............................................................................................................43 Bảng 2.4: Chất lượng tín dụng của Chi nhánh giai đoạn 2011 – 2015 .....................44 Bảng 2.5: Kết quả kinh doanh của VietinBank Gia Lai giai đoan 2011 – 2015 .......45 Bảng 2.6: Tổng hợp dư nợ cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với DNNVV .........56 Bảng 2.7: Nhận xét của khách hàng về lãi suất vay và phí khoản vay của Vietinbank Gia Lai .......................................................................................................................63
DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1.1: Nhu cầu vốn theo chu kỳ..................................................................18 Biểu đồ 2.1: Sơ đồ bộ máy tổ chức VietinBank Gia Lai ......................................39 Biểu đồ 2.2: Thị phần huy động vốn năm 2015 của VietinBank Gia Lai ............41 Biểu đồ 2.3: Thị phần tín dụng năm 2015 của VietinBank Gia Lai .....................42 Biểu đồ 2.4: Tình hình dư nợ cho vay vốn lưu động ngắn hạngiai đoạn 2011 – 2015 ......................................................................................................................53 Biểu đồ 2.5: Số lượng DNNVV vay vốn lưu động ngắn hạn tại Vietinbank Gia Lai giai đoạn 2011-2015: ......................................................................................54 Biểu đồ 2.6: Lý do khách hàng vay vốn tại NHTM khác .....................................61 Biểu đồ 2.7: Nhận xét của khách hàng về tốc độ xử lý công việc tại Vietinbank 62 Biểu đồ 2.8: Thị phần cho vay vốn lưu động ngắn hạn DNNVV trên địa bàn Gia Lai 2011 – 2015 ....................................................................................................68 Biểu đồ 2.9: Tình hình huy động và cho vay của Vietinbank Gia Lai giai đoạn 2011 -2015 ............................................................................................................72
1 MỞ ĐẦU 1. Đặt vấn đề Hiện nay, trong cộng đồng doanh nghiệp Việt Nam, doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) là loại hình doanh nghiệp chiếm đa số. Cũng như các quốc gia khác, lực lượng DNNVV Việt Nam ngày càng đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển nền kinh tế, tăng thu ngân sách Nhà nước, tạo việc làm, tăng thu nhập cho người lao động, giúp tăng nguồn lực xã hội cho đầu tư và phát triển, xóa đói giảm nghèo, tăng cường an sinh xã hội, góp phần đắc lực thực hiện công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước. Tuy nhiên, vấn đề tiếp cận nguồn vốn, đặc biệt là nguồn vốn lưu động phục vụ hoạt động sản xuất, kinh doanh là một trở ngại lớn đối với các DNNVV, khiến cho hoạt động sản xuất, kinh doanh của các doanh nghiệp này còn nhiều khó khăn. Trong khi đó, nguồn vốn mà các ngân hàng thương mại (NHTM) dành cho nhu cầu vốn lưu động của DNNVV là rất dồi dào, đồng thời phần lớn NHTM hiện nay đã xác định khách hàng DNNVV là nhóm khách hàng ưu tiên, tuy nhiên, hoạt động tín dụng đối với khách hàng DNNVV chưa được phát huy triệt để, chưa khai thác hết tiềm năng của địa phương cũng như chưa đáp ứng kịp thời nhu cầu của nền kinh tế. Nguyên nhân chủ yếu là do mức độ chịu đựng rủi ro của các NHTM đối với các DNNVV tại Việt Nam còn là một rào cản lớn và thủ tục vay vốn ngân hàng đưa ra rất phức tạp, khắt khe và quá sức đối với họ. Do vậy, phát triển tín dụng ngắn hạn ngân hàng đối với các DNNVV không những góp phần tháo gỡ khó khăn cho các DNNVV về mặt nguồn vốn lưu động mà còn xóa bỏ dần suy nghĩ nguồn vốn ngân hàng là khó tiếp cận, tạo điều kiện thuận lợi để tăng trưởng tín dụng có hiệu quả, phân tán rủi ro và nâng cao vị thế cạnh tranh của ngân hàng trên địa bàn. Nhu cầu vốn lưu động của DNNVV ở Việt Nam cũng như việc tìm lối ra cho nguồn vốn tín dụng của NHTM Việt Nam nói chung và Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam nói riêng đã được đề cập trong nghiên cứu của nhiều tác giả trước đây. Tuy nhiên, làm thế nào để vừa giải quyết được nhu cầu vốn lưu động cho
2 DNNVV trong nền kinh tế, vừa mang lại hiệu quả và an toàn vốn vay cho ngân hàng là vấn đề cần được bàn luận và làm rõ. Do đó, đề tài: “Tín dụng ngắn hạn đối khách hàng DNNVV tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Lai” được chọn để nghiên cứu làm luận văn tốt nghiệp cao học. 2. Tính cấp thiết của đề tài Khó khăn lớn nhất của DNNVV hiện nay là vốn tự có rất ít, trong khi nhu cầu bổ sung vốn, đặc biệt là nguồn vốn ngắn hạn để các doanh nghiệp này mở rộng sản xuất, kinh doanh, đổi mới công nghệ, chiếm lĩnh thị phần và tăng năng lực cạnh tranh là lớn. Do đó, việc nghiên cứu thực trạng tín dụng ngắn hạn các NHTM cung ứng vốn lưu động cho các DNNVV nhằm tìm ra các giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng, hỗ trợ vốn cho các DNNVV là một vấn đề quan trọng về lý luận và thực tiễn. Việc vừa giải quyết được nhu cầu vốn lưu động cho DNNVV, vừa mang lại hiệu quả và an toàn vốn cho ngân hàng, trước yêu cầu duy trì hoạt động hiệu quả của các DNNVV mà Chỉnh Phủ đề ra ngày càng trở nên cấp thiết. Chính vì vậy, việc nghiên cứu để đưa ra giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng ngắn hạn và đảm bảo chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Lai là một trong những vấn đề cần thiết để giúp các DNNVV trên địa bàn, đồng thời hoàn thành định hướng chung của Chính Phủ. 3. Mục tiêu nghiên cứu 3.1. Mục tiêu tổng quát: Đưa ra hệ thống giải pháp nhằm mở rộng hoạt động cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với các DNNVV tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Lai. 3.2. Mục tiêu cụ thể: - Đề tài nghiên cứu bộ chỉ tiêu đánh giá tín dụng ngắn hạn ngân hàng, trong đó giới hạn phạm vi nghiên cứu ở mảng hoạt động cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với DNNVV.
3 - Phân tích, đánh giá thực trạng của hoạt động cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với các DNNVV tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Lai. Trong đó, phân tích rõ qui mô và chất lượng của hoạt động cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với các DNNVV tại Chi nhánh. Trên cơ sở đó, đánh giá những kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế trong hoạt động cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với DNNVV. - Đề xuất những giải pháp góp phần mở rộng hoạt động cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với khách hàng DNNVV tại Chi nhánh. Một mặt góp phần đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng của các DNNVV, mặt khác góp phần tăng trưởng tín dụng có hiệu quả, đảm bảo an toàn, tối thiểu hóa rủi ro cho Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Lai đồng thời phù hợp các mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh Gia Lai, phù hợp với mục tiêu phát triển kinh doanh của Chi nhánh. 4. Câu hỏi nghiên cứu - Thực trạng hoạt động cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với DNNVV tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai diễn ra như thế nào? - Đâu là những kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế trong hoạt động cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với DNNVV tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai? - Giải pháp nào để Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai khắc phục những mặt hạn chế nhằm mở rộng hoạt động cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với DNNVV mà vẫn đảm bảo an toàn, tối thiểu hóa rủi ro? 5. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với DNNVV của Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai.
4 Phạm vi nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu mảng hoạt động cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với DNNVV tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai trong giai đoạn năm 2011 - 2015. 6. Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính, cụ thể: + Phương pháp thu thập số liệu, phương pháp thống kê, phương pháp phân tích, phương pháp so sánh, phương pháp diễn dịch, quy nạp, kết hợp với nền tảng lý luận từ kiến thức kinh tế học, tài chính – ngân hàng… + Phương pháp khảo sát: tiến hành khảo sát khách hàng thông qua bảng câu hỏi để đánh giá sự hài lòng của khách hàng về chất lượng hoạt động cho vay vốn lưu động ngắn hạn DNNVV. 7. Đóng góp của đề tài Từ việc phân tích tình hình hoạt động kinh doanh và thực trạng cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với DNNVV của Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai những năm qua, đánh giá những mặt tích cực, hạn chế, nguyên nhân hạn chế của công tác này. Qua đó muốn đề xuất những giải pháp, kiến nghị liên quan một cách hiệu quả và thực tế nhằm góp phần mở rộng hoạt động cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với DNNVV mà vẫn đảm bảo an toàn, tối thiểu hóa rủi ro cho Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai. Điểm mới của luận văn là nhận thấy được việc cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với DNNVV chiếm tỷ trọng lớn trong hoạt động cho vay đối với DNNVV. Thông qua đánh giá về thực trạng hoạt động cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với DNNVV tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai cùng với kết quả khảo sát sự hài lòng của khách hàng, từ đó đề ra những đề xuất cụ thể để mở rộng hoạt động cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với DNNVV trong thời gian tới. 8. Tổng quan về lĩnh vực nghiên cứu
5 Nhận thức được tầm quan trọng của việc nghiên cứu và tìm ra giải pháp phát triển DNNVV nước ta, đặc biệt là các giải pháp tăng cường hỗ trợ tín dụng ngân hàng, đến nay đã có nhiều công trình nghiên cứu dưới những góc độ và quy mô khác nhau. Cụ thể một số nghiên cứu: - Trong đề tài nghiên cứu của tác giả Đỗ Thị Thanh Huyền (2015) “phát triển cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương”, tác giả đã đưa ra những nhận định, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay của DNNVV tại Ngân hàng TMCP Công Thương VIệt Nam – Chi nhánh Hải Dương thông qua đó đề xuất, kiến nghị các giải pháp phát triển hoạt động cho vay tại Vietinbank Hải Dương. - Nghiên cứu của tác giả Võ Đức Toàn (2013) đề tài về “Tín dụng đối với DNNVV của các NHTM cổ phần trên địa bàn TP HCM”, qua đề tài tác giả nghiên cứu thực trạng và từ đó đưa ra các giải pháp mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng của các ngân hàng thương mại cổ phần đối với DNNVV trên địa bàn TP HCM. Trong đó, đề tài khảo sát về DNNVV, khảo sát các NHTM Cổ phần liên quan đến tài trợ vốn tín dụng đối với DNNVV, trong nghiên cứu đề tài chủ yếu tập trung đánh giá, phân tích về DNNVV. - Tác giả Phạm Thị Sen (2011) đã nghiên cứu đề tài “Mở rộng cho vay đối với các DNNVV tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi Nhánh Ba Đình”. Trong nghiên cứu đã chỉ ra được tỷ trọng cho vay vốn lưu động đối với DNNVV là rất cao, cần đẩy mạnh. Bên cạnh đó, tác giả cũng nhận định việc thu hồi nợ còn tồn đọng đối với các DNNVV rất khó khăn chủ yếu do khung pháp lý chưa chặt chẽ và sự bất hợp tác của các DNNVV. Các nghiên cứu trên chủ yếu đề cập đến phương diện cho vay chung đối với DNNVV, còn ít công trình nghiên cứu nhận thấy được việc cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với DNNVV chiếm tỷ trọng lớn trong việc cho vay đối với DNNVV. Từ những giá trị tham khảo của những nghiên cứu cùng với những phân tích tình hình thực tế hoạt động cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với DNNVV tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai và khảo sát
6 khách hàng là cơ sở quan trọng giúp em thực hiện đề tài: “Tín dụng ngắn hạn đối với khách hàng DNNVV tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai”. Từ đó đưa ra những giải pháp, kiến nghị cụ thể góp phần mở rộng hoạt động cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với DNNVV mà vẫn đảm bảo an toàn, giảm thiểu rủi ro ở mức thấp nhất cho Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai. 9. Kết cấu của đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục bảng, biểu, tài liệu tham khảo …, luận văn được bố cục 3 chương như sau: Chương 1: Cơ sở lý luận về tín dụng ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa. Chương 2: Thực trạng cho vay vốn lưu động ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai giai đoạn 2011 – 2015. Chương 3: Giải pháp và kiến nghị mở rộng hoạt động cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai.
7 CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1. Lý luận chung về tín dụng ngân hàng 1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng Tiếp cận ở góc độ chức năng hoạt động của ngân hàng thì “tín dụng ngân hàng (TDNH) là một giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó bên cấp tín dụng (ngân hàng/tổ chức tín dụng khác) chuyển giao tài sản cho bên nhận tín dụng (doanh nghiệp, cá nhân hoặc các chủ thể khác) sử dụng theo nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi” (Bùi Diệu Anh, Hồ Diệu, Lê Thị Hiệp Thương, 2011, trang 5-6). 1.1.2. Các đặc trưng cơ bản về tín dụng ngân hàng Bùi Diệu Anh, Hồ Diệu, Lê Thị Hiệp Thương (2011) đưa ra những đặc trưng của tín dụng ngân hàng gồm:  Tài sản giao dịch trong quan hệ tín dụng ngân hàng đa dạng, có thể dưới dạng tiền tệ, tài sản hoặc chữ ký.  Rủi ro trong tín dụng ngân hàng có tính tất yếu, không thể loại trừ hoàn toàn. Rủi ro tín dụng sẽ xảy ra khi một trong hai yếu tố khả năng trả nợ và/hoặc thiện chí trả nợ không được hình thành đầy đủ. Trong đó thiện chí trả nợ là yếu tố vô hình, do vậy rủi ro tín dụng là yếu tố xuất phát từ bản chất của quan hệ tín dụng, ngân hàng không thể triệt tiêu, loại bỏ hoàn toàn được rủi ro tín dụng.  Sự hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi là bản chất của tín dụng nói chung và tín dụng ngân hàng nói riêng. Phần lãi là giá phải trả cho quyền sử dụng vốn tạm thời nhàn rỗi. Để thực hiện được nguyên tắc này phải xác định lãi suất danh nghĩa lớn hơn tỷ lệ lạm phát, hay nói cách khác phải xác định lãi suất dương. Để hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi phải cân nhắc hai yếu tố căn bản sau đây: (i) xác định thời hạn và kỳ hạn tín dụng phải hợp lý, (ii) chính sách lãi suất tín dụng cần phải đảm bảo một cách hài hòa giữa mục tiêu lợi nhuận của ngân hàng và được nền kinh tế chấp nhận.  Sự hoàn trả trong tín dụng ngân hàng là vô điều kiện. Các chứng từ được hình thành trong quan hệ tín dụng Ngân hàng như hợp đồng tín dụng, giấy nhận nợ,