Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh: Hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế theo phương thức thư tín dụng (L/C) tại BIDV Quảng Ninh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO<br /> TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI<br /> <br /> ---------------------------------------<br /> <br /> NGUYỄN THỊ ANH THƯ<br /> <br /> HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN<br /> QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC THƯ<br /> TÍN DỤNG (L/C) TẠI BIDV QUẢNG NINH<br /> <br /> LUẬN VĂN THẠC SĨ<br /> QUẢN TRỊ KINH DOANH<br /> <br /> NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:<br /> <br /> TS. ĐẶNG VŨ TÙNG<br /> <br /> Hà Nội - 2013<br /> <br /> Đại học Bách Khoa Hà Nội - Viện Kinh tế và Quản lý - Luận văn cao học<br /> <br /> LỜI CAM ĐOAN<br /> Tôi xin cam đoan rằng số liệu và kết quả nghiên cứu trong Luận văn này là<br /> trung thực và chưa hề được sử dụng để bảo vệ một học vị nào. Tôi cũng xin cam<br /> đoan rằng mọi sự giúp đỡ cho việc thực hiện Luận văn này đã được cảm ơn và các<br /> thông tin trích dẫn trong Luận văn đã được chỉ rõ nguồn gốc.<br /> Học viên<br /> <br /> Nguyễn Thị Anh Thư<br /> <br /> Nguyễn Thị Anh Thư<br /> <br /> i<br /> <br /> Lớp 11AQTKD-HL<br /> <br /> Đại học Bách Khoa Hà Nội - Viện Kinh tế và Quản lý - Luận văn cao học<br /> <br /> LỜI CẢM ƠN<br /> <br /> Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến các thầy cô giáo trong Viện Kinh tế và<br /> Quản lý, Viện Đào tạo sau Đại học – Đại học Bách khoa Hà Nội đã giúp tôi trang bị<br /> kiến thức, tạo môi trường và điều kiện thuận lợi nhất trong suốt quá trình học tập và<br /> thực hiện luận văn này.<br /> Với lòng kính trọng và biết ơn, tôi xin cảm ơn TS. Đặng Vũ Tùng – người đã<br /> khuyến khích, tận tình chỉ dẫn cho tôi trong suốt thời gian thực hiện nghiên cứu này.<br /> Xin chân thành cảm ơn các anh, chị đồng nghiệp đang công tác tại Ngân<br /> hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, chi nhánh Quảng Ninh đã hợp tác, chia<br /> sẻ thông tin, cung cấp nguồn tư liệu, tài liệu hữu ích phục vụ cho đề tài nghiên cứu.<br /> Tôi cũng xin gửi lời tri ân sâu sắc tới gia đình, bạn bè - những người luôn<br /> sát cánh động viên, hỗ trợ tôi trong suốt quá trình học tập và hoàn thành luận văn<br /> tốt nghiệp.<br /> <br /> Nguyễn Thị Anh Thư<br /> <br /> ii<br /> <br /> Lớp 11AQTKD-HL<br /> <br /> Đại học Bách Khoa Hà Nội - Viện Kinh tế và Quản lý - Luận văn cao học<br /> <br /> MỤC LỤC<br /> LỜI CAM ĐOAN............................................................................................................. i <br /> LỜI CẢM ƠN.................................................................................................................. ii <br /> MỤC LỤC ......................................................................................................................iii <br /> DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT............................................................................... vi <br /> DANH MỤC BẢNG BIỂU..........................................................................................viii <br /> DANH MỤC SƠ ĐỒ - HÌNH VẼ ................................................................................. ix <br /> LỜI NÓI ĐẦU................................................................................................................. x <br /> Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ<br /> THEO PHƯƠNG THỨC THƯ TÍN DỤNG ................................................................ 1 <br /> 1.1. Khái quát về hoạt động thanh toán quốc tế của NHTM ...................................... 1 <br /> 1.1.1. NHTM và các hoạt động chủ yếu của NHTM..................................................... 1 <br /> 1.1.2. Hoạt động thanh toán quốc tế của NHTM.......................................................... 3 <br /> 1.2. Phương thức thư tín dụng (L/C)............................................................................. 8 <br /> 1.2.1. Khái niệm ............................................................................................................ 8 <br /> 1.2.2. Ưu thế của phương thức L/C .............................................................................. 8 <br /> 1.2.3. Một số loại L/C cơ bản ....................................................................................... 9 <br /> 1.2.4. Quy trình nghiệp vụ .......................................................................................... 10 <br /> 1.2.5. Cơ sở pháp lý .................................................................................................... 11 <br /> 1.3. Rủi ro thanh toán quốc tế theo phương thức L/C............................................... 13 <br /> 1.3.1. Khái niệm rủi ro và rủi ro thanh toán quốc tế.................................................. 13 <br /> 1.3.2. Các dạng rủi ro TTQT theo phương thức L/C của NHTM ............................... 14 <br /> 1.4. Hạn chế rủi ro TTQT tại các NHTM................................................................... 27 <br /> 1.4.1. Hậu quả khi phát sinh rủi ro TTQT đối với NHTM.......................................... 27 <br /> 1.4.2. Phương pháp hạn chế rủi ro TTQT của các NHTM ......................................... 28 <br /> KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 ............................................................................................. 31 <br /> Chương 2: THỰC TRẠNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG THANH TOÁN<br /> QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC THƯ TÍN DỤNG TẠI BIDV QUẢNG NINH. 32 <br /> 2.1. Giới thiệu tổng quan về BIDV Quảng Ninh ........................................................ 32 <br /> 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển ....................................................................... 32 <br /> 2.1.2. Cơ cấu bộ máy tổ chức ..................................................................................... 35 <br /> <br /> Nguyễn Thị Anh Thư<br /> <br /> iii<br /> <br /> Lớp 11AQTKD-HL<br /> <br /> Đại học Bách Khoa Hà Nội - Viện Kinh tế và Quản lý - Luận văn cao học<br /> 2.1.3. Các hoạt động nghiệp vụ chính ........................................................................ 36 <br /> 2.2. Hoạt động kinh doanh của BIDV Quảng Ninh giai đoạn 2010-2012 ................ 37 <br /> 2.2.1. Kết quả hoạt động kinh doanh.......................................................................... 37 <br /> 2.2.2. Hoạt động huy động vốn ................................................................................... 39 <br /> 2.2.3. Hoạt động tín dụng ........................................................................................... 40 <br /> 2.2.4. Hoạt động dịch vụ............................................................................................. 42 <br /> 2.3. Hoạt động TTQT theo phương thức L/C tại BIDV Quảng Ninh ...................... 43 <br /> 2.3.1. Văn bản hướng dẫn nghiệp vụ .......................................................................... 43 <br /> 2.3.2. Quy trình xử lý giao dịch .................................................................................. 43 <br /> 2.3.3. Kết quả hoạt động TTQT .................................................................................. 46 <br /> 2.4. Thực trạng rủi ro TTQT theo phương thức L/C tại BIDV Quảng Ninh.......... 51 <br /> 2.4.1. Rủi ro trong phương thức L/C xuất khẩu.......................................................... 52 <br /> 2.4.2. Rủi ro trong phương thức L/C nhập khẩu......................................................... 59 <br /> 2.5. Đánh giá rủi ro TTQT theo phương thức L/C tại BIDV Quảng Ninh.............. 68 <br /> 2.5.1. Mặt tích cực ...................................................................................................... 68 <br /> 2.5.2. Mặt hạn chế ...................................................................................................... 70 <br /> KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 ............................................................................................. 73 <br /> Chương 3: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG TTQT<br /> THEO PHƯƠNG THỨC L/C TẠI BIDV QUẢNG NINH ....................................... 74 <br /> 3.1. Định hướng phát triển hoạt động TTQT của BIDV........................................... 74 <br /> 3.2. Nguyên nhân rủi ro TTQT theo phương thức L/C của BIDV........................... 75 <br /> 3.2.1. Nguyên nhân khách quan.................................................................................. 75 <br /> 3.2.2. Nguyên nhân chủ quan ..................................................................................... 80 <br /> 3.3. Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro TTQT theo phương thức L/C .......... 82 <br /> 3.3.1. Hoàn thiện mô hình, bộ máy tổ chức ................................................................ 82 <br /> 3.3.2. Xây dựng đội ngũ cán bộ TTQT có trình độ chuyên môn và đạo đức nghề<br /> nghiệp.............................................................................................................................. 84 <br /> 3.3.3. Tăng cường đảm bảo an toàn từ các nghiệp vụ có liên quan........................... 88 <br /> 3.3.4. Tăng cường hợp tác toàn diện với khách hàng................................................. 92 <br /> 3.3.5. Các giải pháp khác ........................................................................................... 95 <br /> KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 ............................................................................................. 97 <br /> KẾT LUẬN.................................................................................................................... 98 <br /> TÀI LIỆU THAM KHẢO.......................................................................................... 100 <br /> <br /> Nguyễn Thị Anh Thư<br /> <br /> iv<br /> <br /> Lớp 11AQTKD-HL<br /> <br />