Một số vấn đề tín dụng ngân hàng thương mại đối với kinh tế tư nhân ở Việt Nam hiện nay

Tạp chí Kinh tế - Kỹ thuật<br /> <br /> <br /> <br /> <br /> MỘT SỐ VẤN ĐỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI<br /> ĐỐI VỚI KINH TẾ TƯ NHÂN Ở<br /> VIỆT NAM HIỆN NAY<br /> Ngô Gia Lưu*<br /> <br /> TÓM TẮT cách tiếp cận hệ thống cả về lý luận và thực<br /> Trong quá trình khởi xướng và lãnh đạo tiễn, trong phân tích, tổng hợp và phát triển<br /> sự nghiệp đổi mới, Đảng ta đã nhận thức ngày các ý tưởng của vấn đề nghiên cứu một cách<br /> càng đầy đủ hơn về kinh tế tư nhân cả về lý khách quan. Kết quả đạt được của bài viết<br /> luận và thực tiễn. Phương thức quản lý của là đánh giá thực trạng cấp tín dụng cho khu<br /> nhà nước đối với các thành phần kinh tế nói vực kinh tế tư nhân trong thời gian qua của<br /> chung và kinh tế tư nhân nói riêng là mở rộng Ngân hàng thương mại vẫn còn nhiều tồn tại,<br /> khả năng (cơ hội) tham gia thị trường và thúc hạn chế và nguyên nhân của nó. Trên cơ sở<br /> đẩy sự cạnh tranh bình đẳng giữa các thành đó thực hiện tốt, nhất quán chính sách kinh tế<br /> phần kinh tế phù hợp với kinh tế thị trường nhiều thành phần, xóa bỏ mọi rào cản, sự bất<br /> định hướng xã hội chủ nghĩa. bình đẳng trong tiếp cận các nguồn lực xã hội,<br /> trọng tâm là vốn nhằm nâng cao hiệu quả sản<br /> Mục tiêu của bài viết này là nghiên cứu<br /> xuất kinh doanh của kinh tế tư nhân hiện nay.<br /> đầu tư tín dụng của ngân hàng đối với kinh<br /> tế tư nhân ở Việt Nam trong thời gian qua. Từ khóa: kinh tế tư nhân, tín dụng ngân<br /> Phương pháp nghiên cứu của bài viết đi theo hàng.<br /> <br /> <br /> SOME PROBLEMS OF COMMERCIAL BANKING CREDIT<br /> FOR PRIVATE ECONOMY IN VIETNAM<br /> <br /> ABSTRACT and in alignment with the market economy<br /> toward the socialistism.<br /> In the process of initiating and leading<br /> economic reform, our Communist Party The objective of this article is to study<br /> has been fully awared,both in theory and the investments and credits fromthe state-<br /> in practice,about the private economy. The owned commercial banks to the private<br /> State manner of managementto the economic sector in Vietnam in the recent times.<br /> sectors generally and private sector The research methodology followed a<br /> particularlywas to open the opportintity systematic approach, in both theoretical<br /> ofaccessment to the markets, promote the fair and practical ways,whichexpressed in the<br /> competition among all the economic sectors analysis, synthesis and initiationsinthis<br /> article. The result of this article was the<br /> *<br /> TS. GV. Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM<br /> <br /> 50<br />  Một số vấn đề tín dụng ...<br /> <br /> <br /> current assessment of the creditsgrantedto sectoral economic policiesand remove all<br /> the private sector in the recent timesfrom the barriers and inequalities in accessing<br /> the State-owned commercial banks, in social resources, with capital as a focus, to<br /> which it remained limits, uncertaintiesand improve production and business eficiencyof<br /> their causes. On that basis, thereis still a the private economy nowsaday.<br /> need toimplement consistentlythe multi- Keywords: private economy, bank credit<br /> <br /> 1. ĐẶT VẤN ĐỀ lâu dài, kinh tế tư nhân là một động lực quan<br /> Trong sự nghiệp đổi mới, dưới sự tác động trọng để phát triển kinh tế. Kinh tế nhà nước,<br /> của việc thay đổi về đường lối phát triển kinh kinh tế tập thể cùng với kinh tế tư nhân là<br /> tế xã hội của Đảng và nhà nước, nhất là từ nền tảng, nòng cốt để phát triển nền kinh tế<br /> khi có Luật công ty và Luật doanh nghiệp tư độc lập, tự chủ và hội nhập quốc tế. Khuyến<br /> nhân ra đời, hàng ngàn, hàng vạn các doanh khích, tạo điều kiện thuận lợi để phát triển<br /> nghiệp tư nhân được thành lập, hoạt động sản kinh tế tư nhân nhanh, bền vững, đa dạng trên<br /> xuất kinh doanh trong các ngành nghề khác nhiều lĩnh vực, trong nhiều ngành nghề với<br /> nhau. tốc độ tăng trưởng cao cả về số lượng, quy<br /> mô và chất lượng.<br /> Việc chuyển đổi nền kinh tế sang cơ chế<br /> kinh tế thị trường có sự quản lý của nhà nước 3. THỰC TRANG VÀ MỘT SỐ VẤN ĐỀ VỀ<br /> nhằm khuyến khích tất cả các thành phần CẤP TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG<br /> kinh tế tham gia phát triển kinh tế đất nước, THƯƠNG MẠI CHO KHU VỰC KINH TẾ<br /> với phương châm mọi thành phần kinh tế đều TƯ NHÂN TRONG THỜI GIAN QUA<br /> bình đẳng, hoạt động trong khuôn khổ pháp<br /> Năm 2016 là năm đánh dấu sự tăng trưởng<br /> luật. Nhà nước kiểm soát và điều tiết hoạt<br /> nhanh về số lượng doanh nghiệp thành lập<br /> động kinh tế thông qua công cụ quản lý vĩ<br /> mới, cả nước có 110.100 doanh nghiệp ra đời<br /> mô bằng các chính sách kinh tế, trong đó có<br /> với số vốn đăng ký hơn 891.000 tỷ đồng.<br /> chính sách tín dụng cho nền kinh tế, một nội<br /> dung quan trọng của chính sách tài chính tiền Theo số liệu của cục đăng ký doanh<br /> tệ quốc gia. nghiệp thuộc Bộ kế hoạch và đầu tư số doanh<br /> nghiệp đang hoạt động tính đến cuối năm<br /> 2. QUAN ĐIỂM CỦA ĐẢNG CỘNG SẢN VÀ 2016 là 599.600 doanh nghiệp, tăng 11,9%<br /> NHÀ NƯỚC VIỆT NAM VỀ VAI TRÒ CỦA so với cuối năm 2015. Kết quả tích cực của<br /> KINH TẾ TƯ NHÂN khởi nghiệp trong năm 2016 cho thấy tổng<br /> Đại hội Đại biểu toàn quốc của đảng số doanh nghiệp đăng ký thành lập mới và<br /> Cộng Sản Việt Nam lần thứ XII năm 2016 quay trở lại hoạt động tăng so với các năm<br /> đã xác định rõ vai trò động lực của kinh tế tư trước. Số doanh nghiệp đăng ký thành lập<br /> nhân trong nền kinh tế thị trường định hướng mới tăng 16,2% , số doanh nghiệp quay trở<br /> xã hội chủ nghĩa. Nghị quyết hội nghị lần thứ lại hoạt động tăng 24,1% , đây là tốc độ tăng<br /> V Ban chấp hành Trung ương khóa XII năm khá cao, tạo tiền đề cho thực hiện mục tiêu 1<br /> 2017 với quan điểm chỉ đạo phát triển kinh tế triệu doanh nghiệp hoạt động trong nền kinh<br /> tư nhân lành mạnh theo cơ chế thị trường là tế thị trường vào năm 2020. Có thể nói sự<br /> một yêu cầu khách quan, vừa cấp thiết, vừa ra đời và phát triển của kinh tế tư nhân là<br /> <br /> <br /> 51<br /> Tạp chí Kinh tế - Kỹ thuật<br /> <br /> một thị trường quan trọng cho các ngân hàng Tuy nhiên thực trạng cấp tín dụng cho<br /> thương mại đầu tư tín dụng vào khu vực kinh kinh tế tư nhân của các ngân hàng thương<br /> tế động lực này.. mại trong thời gian qua, theo số liệu từ ngân<br /> Thời gian vừa qua chính sách tín dụng hàng nhà nước, thì thực tế dư nợ cho vay của<br /> của các ngân hàng thương mại thể hiện một kinh tế tư nhân còn chiếm tỷ trọng thấp trong<br /> bước bình đẳng giữa các thành phần kinh tế, tổng dư nợ cho vay và đa số các doanh nghiệp<br /> trong đó chính sách lãi suất được chuyển từ tư nhân chỉ được cấp tín dụng bằng tiền Việt<br /> lãi suất thực âm sang lãi suất thực dương, Nam Đồng, ít có doanh nghiệp tư nhân được<br /> từng bước xóa bỏ cơ chế quản lý bao cấp cho cấp tín dụng bằng ngoại tệ mạnh, trong khi<br /> doanh nghiệp nhà nước qua ngân hàng bằng đó có đến trên 50% doanh nghiệp tư nhân mở<br /> việc tách chức năng quản lý ngân sách của tài khoản ngoại tệ tại ngân hàng.<br /> kho bạc ra khỏi ngân hàng, đồng thời thay Ở một góc độ khác, kinh tế tư nhân còn<br /> thế phương thức cấp vốn cho doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, hạn chế được cho vay<br /> nhà nước dưới hình thức cấp tín dụng trong dài hạn và cho vay vốn cố định. Hiện nay,<br /> và ngoài định mức vốn lưu động (lãi suất mặc dù đã có sự đổi mới trong chính sách<br /> thỏa thuận của ngân hàng thương mại) bằng tiền tệ tín dụng và ngân hàng, chính sách<br /> phương thức cấp tín dụng cho mọi thành cho vay đối với các doanh nghiệp. Nhưng<br /> phần kinh tế theo cùng khung lãi suất cho các hệ thống ngân hàng thương mại nói chung<br /> ngành, các khu vực kinh tế. và ngân hàng thương mại nhà nước nói riêng<br /> Mức vốn cho vay của các ngân hàng chưa thực sự đẩy mạnh đầu tư tín dụng vào<br /> thương mại (cấp tín dụng cho một doanh thị trường nhiều tiềm năng này. Điều này<br /> nghiệp) căn cứ vào tính chất hoạt động của được giải thích bằng sự nghèo nàn, đơn điệu<br /> doanh nghiệp (khả năng quay vòng vốn) và trong việc áp dụng các loại hình cho vay đối<br /> căn cứ vào vốn tự có của doanh nghiệp đi vay. với kinh tế tư nhân.<br /> <br /> Từ khi chuyển hệ thống ngân hàng thành Mặt khác, trong lĩnh vực cho vay ngắn<br /> hai cấp cho phù hợp với nền kinh tế thị hạn, ngân hàng cũng chưa mở rộng các<br /> trường, các ngân hàng thương mại chuyển phương thức cho vay linh động, thích hợp<br /> sang hạch toán kinh doanh độc lập, không với các nhu cầu cụ thể, cũng như đối với từng<br /> còn cho vay ưu đãi đối với các doanh nghiệp doanh nghiệp cụ thể. Cách cho vay duy nhất<br /> nhà nước đi vay theo tỷ lệ giữa vốn vay và hiện nay mà các ngân hàng đang áp dụng đối<br /> vốn tự có cao như trước kia nữa. Chữ tín của với kinh tế tư nhân là cho vay thông thường,<br /> các doanh nghiệp đi vay được đặt lên hàng theo đó khi doanh nghiệp có nhu cầu vay thì<br /> đầu, bởi lẽ chính các ngân hàng thương mại phải làm đề nghị cấp tín dụng, phải giải trình<br /> cũng là một đơn vị kinh doanh tự chịu trách mục đích sử dụng tiền vay cùng kế hoạch<br /> nhiệm về lỗ, lãi. Tuy nhiên chính sách cấp tín trả nợ, sau đó ngân hàng và khách hàng thỏa<br /> dụng và điều kiện cho vay chưa được chuẩn thuận với nhau về lãi suất cụ thể và ký hợp<br /> hóa bằng pháp luật hoặc bằng một quy định đồng tín dụng.<br /> cụ thể. Về nguyên tắc và điều kiện cho vay Việc xét duyệt mức vốn cho vay hầu hết<br /> được điều chỉnh theo quy luật cung cầu tiền các ngân hàng thương mại đều chỉ căn cứ vào<br /> tệ trên thị trường và quan hệ chặt chẽ với tài sản thế chấp, cầm cố để tính toán mức cho<br /> chính sách lãi suất. vay (thường bằng 60-70% giá trị thị trường<br /> <br /> <br /> 52<br />  Một số vấn đề tín dụng ...<br /> <br /> <br /> của tài sản thế chấp, cầm cố), chưa coi trọng điều kiện nhất định. Do vậy nếu chỉ áp dụng<br /> căn cứ vào uy tín kinh tế cũng như những một kỹ thuật cấp tín dụng đối với mọi trường<br /> chỉ tiêu phản ánh tiềm năng của từng doanh hợp khác nhau của doanh nghiệp sẽ có hai<br /> nghiệp. trường hợp xảy ra:<br /> Về lãi suất cho vay, ngân hàng thương Thứ nhất: đối với những doanh nghiệp<br /> mại căn cứ vào mức lãi suất quy định của rủi ro cao thì kỹ thuật cấp tín dụng hiện nay<br /> ngân hàng nhà nước cộng với một phần lãi để của ngân hàng chứa nhiều rủi ro, do đó xét về<br /> cho phù hợp với tình hình huy động vốn cụ mặt an toàn tín dụng không bảo đảm.<br /> thể của từng ngân hàng. Thứ hai: ngược lại đối với trường hợp<br /> Về cách cho vay hiện nay của ngân hàng trên là đối với những doanh nghiệp lớn, có<br /> thương mại đối với kinh tế tư nhân còn bộc uy tín cũng như mạnh về khả năng tài chính<br /> lộ nhiều tồn tại cần được quan tâm khắc phục thì kỹ thuật cấp tín dụng hiện nay của ngân<br /> như: hàng còn gây khó khăn và không đáp ứng<br /> - Cách cho vay còn đơn giản và hạn mức được nguyện vọng của khách hàng.Bên cạnh<br /> tín dụng chưa hợp lý, chưa thể hiện được vai đó, một số vấn đề khó khăn trong cho vay<br /> trò kinh tế của ngân hàng trong việc nắm bắt của ngân hàng thương mại nhà nước đối với<br /> kinh tế tư nhân là tài sản đảm bảo, trong khi<br /> và kiểm soát mọi hoạt động sản xuất kinh<br /> cơ sở sản xuất chưa được thiết lập đầy đủ thủ<br /> doanh của doanh nghiệp, chưa thể hiện tốt<br /> tục hành chính phù hợp (chưa có giấy chứng<br /> vai trò là đầu mối thanh toán và tín dụng.<br /> nhận chủ quyền, quyền sở hữu,…) và do đó<br /> - Cách cho vay còn cứng nhắc về thời hạn tài sản, phương tiện sản xuất kinh doanh của<br /> cho vay trong khi đó nhu cầu tín dụng của doanh nghiệp chưa được sử dụng để thế chấp,<br /> kinh tế tư nhân trong nền kinh tế thị trường dẫn đến doanh nghiệp tư nhân chỉ được vay<br /> rất đa dạng và phong phú. Chính sách cho số tiền nhỏ ở ngân hàng. Thực tế cho vay tại<br /> vay nói trên sẽ hạn chế rất lớn tới việc thanh các ngân hàng thương mại nhà nước đã chứng<br /> toán qua ngân hàng giữa các doanh nghiệp minh cho nhận định trên là: ngân hàng cấp tín<br /> tư nhân với nhau, hay với doanh nghiệp nhà dụng cho kinh tế tư nhân còn quá nhỏ so với<br /> nước. kinh tế nhà nước trong tổng dư nợ cho vay.<br /> - Việc hạn chế mở rộng tín dụng dài hạn Qua kết quả đánh giá về thực trạng cấp<br /> đối với kinh tế tư nhân của hệ thống ngân tín dụng cho khu vực kinh tế tư nhân thời<br /> hàng thương mại cũng là nguyên nhân làm gian qua của các ngân hàng thương mại còn<br /> chậm tốc độ phát triển của thành phần kinh tế nhiều hạn chế cũng được nhận định bởi các<br /> này, đồng thời làm giảm đi phần lợi nhuận có nguyên nhân sau:<br /> thể có của chính ngân hàng. Một là, việc thực hiện chủ trương, chính<br /> - Trong thực tế, hoạt động của các doanh sách phát triển kinh tế tư nhân còn nhiều hạn<br /> nghiệp là rất đa dạng với mức độ rủi ro khác chế, bất cập, hệ thống pháp luật, các cơ chế,<br /> nhau, do đó ngân hàng có thể áp dụng nguyên chính sách khuyến khích kinh tế tư nhân phát<br /> tắc: doanh nghiệp nào rủi ro cao thi áp dụng triển chưa được quan tâm đúng mức, đồng<br /> kỹ thuật cho vay ít rủi ro và ngược lại. Như thời kinh tế tư nhân cũng chưa đáp ứng được<br /> vậy mỗi kỹ thuật cấp tín dụng đều chỉ thích vai trò động lực quan trọng của nền kinh tế.<br /> hợp với một số doanh nghiệp trong những Hai là, kinh tế tư nhân ra đời chưa lâu,<br /> <br /> 53<br /> Tạp chí Kinh tế - Kỹ thuật<br /> <br /> đang hoạt động trong trạng thái chưa ổn định, quen thuộc của Ngân hàng. Việc các ngân<br /> nhiều doanh nghiệp hoạt động trong tình hàng thương mại nhà nước chọn đối tượng<br /> trạng tài chính không lành mạnh, nhiều doanh cho vay chủ yếu là các dự án và các doanh<br /> nghiệp tư nhân còn vi phạm pháp luật, cạnh nghiệp nhà nước sẽ được nhà nước bảo lãnh<br /> tranh không lành mạnh, gian lận thương mại, dễ dàng hơn kinh tế tư nhân.<br /> tình trạng sản xuất kinh doanh gây ô nhiễm<br /> môi trường, nhiều doanh nghiệp không đảm 4. KẾT LUẬN<br /> bảo lợi ích của người lao động, nợ bảo hiểm, Qua những nhận định ở trên cho thấy hoạt<br /> báo cáo tài chính không trung thực, nợ quá động tín dụng của các ngân hàng thương mại<br /> hạn ngân hàng, quan hệ kinh tế không lành nhà nước chưa thực sự phát huy tác dụng đối<br /> mạnh giữa các doanh nghiệp,… gây hậu quả với các thành phần kinh tế, chưa thoát khỏi<br /> xấu về kinh tế xã hội. Điều này có ảnh hưởng tình trạng bao cấp cho các dự án và các doanh<br /> về tâm lý, khiến các ngân hàng thương mại nghiệp nhà nước. Một số ngành sản xuất kinh<br /> còn dè dặt, không lường hết được những tiêu doanh trong khu vực kinh tế nhà nước làm<br /> cực xảy ra khi cấp tín dụng cho khu vực kinh ăn kém hiệu quả, không đủ sức cạnh tranh,<br /> tế này. không trụ nổi với thị trường, dẫn đến thua lỗ,<br /> Ba là, năng lực nội tại của kinh tế tư nhân phá sản, vỡ nợ, gây hậu quả xấu về kinh tế xã<br /> còn thấp, đội ngũ doanh nhân đang trong quá hội. Do đó với điều kiện cho vay được nếu<br /> trình hình thành và phát triển, hạn chế về trong các văn bản là bảo đảm bình đẳng giữa<br /> năng lực quản trị kinh doanh, và đa số các các thành phần kinh tế, nhưng trong thực tế<br /> doanh nghiệp tư nhân nguồn vốn tự có còn khu vực kinh tế tư nhân được ngân hàng cấp<br /> ít, vốn có nhỏ hơn vốn vay, trong đó có nhiều tín dụng hạn chế hơn nhiều so với kinh tế nhà<br /> doanh nghiệp tư nhân vốn có nhỏ hơn vốn nước.<br /> vay nhiều lần, do đó nguồn vốn vay từ các Chúng ta chủ trương thực hiện nhất quán<br /> ngân hàng cũng bị hạn chế. chính sách kinh tế nhiều thành phần, các<br /> Bốn là, còn có sự phân biệt trong nguồn doanh nghiệp không phân biệt quan hệ sở<br /> vốn để cấp tín dụng cho các doanh nghiệp tư hữu đều tự chủ trong kinh doanh, hợp tác,<br /> nhân của các ngân hàng thương mại. Chính cạnh tranh với nhau, bình đẳng trước pháp<br /> sự phân biệt này đã thể hiện chưa đúng đối luật. Nhưng hoạt động thực tế vốn tín dụng<br /> với chủ trương thực hiện bình đẳng giữa các cho khu vực kinh tế nhà nước còn có sự bao<br /> thành phần kinh tế của Đảng và Nhà nước. cấp, còn được ưu đãi, quan hệ không bình<br /> Nguồn vốn tự có của các ngân hàng thương đẳng đối với khu vực kinh tế tư nhân, điều<br /> mại ưu tiên cho vay các dự án và các doanh này cho thấy chính sách của nhà nước về bảo<br /> nghiệp của nhà nước, các doanh nghiệp tư đảm vốn tín dụng chưa nhất quán giữa các<br /> nhân chỉ được vay một phần nhỏ chủ yếu từ thành phần kinh tế, còn gây khó khăn cho<br /> huy động tiết kiệm. hoạt động của kinh tế tư nhân.<br /> Năm là, do chịu trách nhiệm về lỗ, lãi Trong quá trình khởi xướng và lãnh đạo<br /> nên các ngân hàng thương mại nhà nước đều sự nghiệp đổi mới, qua các kỳ đại hội Đảng ta<br /> quan tâm đến chữ “Tín” của doanh nghiệp đi đã nhận thức rõ hơn vị trí vai trò của kinh tế<br /> vay. Trong khi các dự án và các doanh nghiệp tư nhân. Phương thức quản lý của nhà nước<br /> nhà nước đã tồn tại lâu dài và là khách hàng đối với kinh tế tư nhân được đổi mới phù hợp<br /> <br /> <br /> 54<br />  Một số vấn đề tín dụng ...<br /> <br /> <br /> với kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ lại vai trò của công tác phân tích hoạt động<br /> nghĩa. của kinh tế tư nhân trong việc thiết lập quan<br /> Năm 2016 là năm đánh dấu sự bùng nổ hệ tín dụng, qua đó ngân hàng thương mại<br /> của phát triển doanh nghiệp, để nâng cao nhà nước trở thành người cố vấn đáng tin cậy<br /> hiệu quả kinh tế xã hội cần xóa bỏ các rào cho kinh tế tư nhân trong đầu tư sản xuất kinh<br /> cản, chính sách, các biện pháp hành chính doanh, coi việc phát triển kinh tế tư nhân là<br /> can thiệp trực tiếp vào thị trường và sản xuất một động lực quan trọng phát triển kinh tế thị<br /> kinh doanh, phải tạo ra sự bình đẳng trong trường định hướng xã hội chủ nghĩa.<br /> tiếp cận các nguồn lực xã hội đối với mọi Kinh tế nhà nước, kinh tế tập thể cùng<br /> thành phần kinh tế, trong đó có nguồn lực với kinh tế tư nhân tạo thành lực cộng hưởng<br /> quan trọng là vốn đối với phát triển kinh tế tư mạnh hơn, trở thành nền tảng, nòng cốt để<br /> nhân.Vậy nhà nước cần điều chỉnh chính sách phát triển nền kinh tế độc lập tự chủ và hội<br /> về bảo đảm vốn tín dụng và lãi suất tín dụng nhập quốc tế, nhằm thực hiện tốt mục tiêu<br /> nhất quán cho tất cả các thành phần kinh tế và dân giàu, nước mạnh, dân chủ, công bằng và<br /> ngân hàng thương mại nhà nước cần xem xét văn minh.<br /> <br /> TÀI LIỆU THAM KHẢO [3]. Đảng Cộng Sản Việt Nam (2017). Nghị<br /> [1]. Cục đăng ký doanh nghiệp. Bộ Kế hoạch quyết hội nghị lần thứ V Ban chấp hành<br /> và Đầu tư (2016). Số doanh nghiệp và tốc độ Trung Ương khóa XII.<br /> tăng, giảm doanh nghiệp năm 2016. [4]. Ngân hàng nhà nước TP.HCM (2016).<br /> [2]. Đảng Cộng Sản Việt Nam (2016). Văn Báo cáo đánh giá hiện trạng và định hướng<br /> kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ XII, hoạt động hệ thống ngân hàng phục vụ phát<br /> NXB. Chính trị Quốc Gia. triển kinh tế xã hội TP.HCM.<br /> <br /> <br /> <br /> <br /> 55<br />