Quyết định 292/1998/QĐ-NHNN5 của Ngân hàng Nhà nước

Chia sẻ: Van Tien | Ngày: | Loại File: DOC | Số trang:11

Thêm vào BST

Báo xấu

55
lượt xem 1
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Quyết định 292/1998/QĐ-NHNN5 của Ngân hàng Nhà nước về việc ban hành Quy chế xếp loại các tổ chức tín dụng cổ phần Việt Nam

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Quyết định 292/1998/QĐ-NHNN5 của Ngân hàng Nhà nước

phßng èc éi ¬ ë ÷ iÖu luËtviÖtnam qu h c s d l v¨n LAWDATA Q uy Õ t Þ nh ® c ñ a T h è n g è c N g © n h µ n g N h µ íc Vi Ö t N a m ® n s è 292/1998/Q§N H N N 5 n g µ y 27 th¸ng 8 n¨ m 1998 b a n h µ n h Q u y ch Õ Õ p lo¹ic¸c T æ c h ø c t Ý n d ô n g c æ h Ç n Ö t N a m x p Vi Th è ng ® è c N g © n h µ ng N h µ n íc C¨n LuËt Tæ cø chøc Ýnh ñ µy Ch ph ng 30/9/1992; C¨n Ph¸p Önh ©n µng µ íc ViÖt Nam; cø l Ng h Nh n Ph¸p Önh ©n l Ng hµng,Hîp Ýn ông µ t¸cx∙t d v C«ng µi Ýnh µy tyt ch ng 23/5/1990; C¨n NghÞ nh è cø ®Þ s 15/CP µy ng 02/3/1993 ña Ýnh ñ Ò c Ch ph v nhiÖ m ô,quyÒn ¹n vµ v h tr¸chnhiÖ m qu¶n ýNhµ íccña é, c¬ l n B quan ngang Bé; C¨n Quy Õt nh è cø ®Þ s 96/1998/Q§ TTg µy ng 19/5/1998 ña ñ íng c Th t ChÝnh ñ Ò Öc ñng è,s ¾p Õp ¹ c¸c Ng ©n µng ¬ng ¹icæ Çn ph v vi c c x l i h th m ph t¹ µnh è å Ý ith ph H Ch Minh µ ×nh ×nh ùc tÕ Ön vt h th hi nay ña c c¸c Tæ chøc tÝn ông Çn; d cæ ph Theo Þ ña ô ëng ô Þnh Õ µichÝnh ©n µng ®Ò ngh c V tr V c¸c § ch t Ng h Nhµ íc, n Q uy Õ t Þ nh ® §i Ò u 1.Ban µnh Ìm h k theo Quy Õt nh µy ®Þ n "Quy Õ Õp ¹ c¸c ch x lo i Tæ chøc Ýn ông Çn ÖtNam". td cæ ph Vi §i Ò u Õt nh µy ã Öu ùcsau ngµy Ó õngµy ý. 2.Quy ®Þ n c hi l 15 k t k §i Ò u 3.Ch¸nh phßng èng c, Vô ëng ô Þnh Õ µi V¨n Th ®è tr V c¸c§ ch t chÝnh, Ch¸nh Thanh ©n µng µ íc,Thñ ëng n Þ ã ªnquan traNg h Nh n tr ®¬ v c li thuéc ©n µng µ íc Trung ng, Gi¸m c Ng h Nh n ¬ ®è Chi nh¸nh ©n µng µ Ng h Nh níc tØnh, thµnh è, Chñ Þch éi ng ph t H ®å qu¶n Þ Tæ tr chøc Ýn ông td cæ phÇn Þu ch tr¸chnhiÖ m µnh thih Quy Õt nh µy. ®Þ n
2 Q uy Õ ch x Õ p ¹i lo c¸c T æ ch øc t Ý n d ô n g c æ p h Ç n Vi Ö t a m N (Ban µnh Ìm h k theo Quy Õt nh è ®Þ s 292/1998/Q§NHNN5 ngµy 27/8/1998 cña èng c ©n µng µ íc) Th ®è Ng h Nh n C h ¬ n g I: u y ® Þ n h c h u n g Q §i Ò u èit ng vµ ôc ch Õp ¹i 1.§ î m ®Ý x lo . Nh»m ¸nh îcthùc tr¹ngvÒ chøc µ ¹t®éng ©n µng ® gi¸® tæ v ho c¸c Ng h th ng ¹i cæ Çn, C«ng µichÝnh Çn ña Öt Nam íi®©y äi ¬ m ph ty t cæ ph c Vi (d g t¾tlµTæ chøc Ýn ông Çn) ã Ön td cæ ph ®Ó c bi ph¸p qu¶n ývµ ö ýphïhîp, l x l Ng ©n µng µ ícViÖt Nam íi®©y äit¾t lµ Ng ©n µng µ íc)hµng h Nh n (d g h Nh n n¨m Ïtæ s chøc ¸nh Õp ¹ c¸cTæ ® gi¸x lo i chøc Ýn ông Çn. td cæ ph §i Ò u chØ ¸nh Õp ¹i 2.C¸c tiªu® gi¸x lo . 1.Vèn ùcã; t 2.ChÊt îng ho¹t®éng; l 3.C«ng t¸cqu¶n Þ,kiÓm tr so¸t, iÒu µnh; ® h 4.K Õt qu¶ kinh doanh; 5.Kh¶ n¨ng thanh kho¶n. §i Ò u ¬ng 3.Ph ph¸p ®¸nh Õp ¹ . gi¸x lo i 1. Ph¬ng ph¸p ¸nh Õp ¹ îcc¨n cø µo è iÓ m ña õng ® gi¸,x lo i v s ® ® ct chØ tiªuquy nh ¹ §iÒu Quy Õ µy. ®Þ t i 2 ch n 2. Nguyªn ¾c Ýnh iÓ m µ lÊy ®iÓ m èi®a õ®i è iÓ m Þ õë tt ® l t tr s ® b tr tõng chØ tiªu. ÷ng Tæ chøc tÝn dông cæ phÇn kh«ng cã ho¹t ®éng Nh nghiÖp ô v theo c¸c quy nh ¹ ®Þ ti Quy Õ µy × Æc ch n th m nhiªn ® îc ®iÓ m èi t ®a ña c chØ tiªucho iÓ m ® quy nh Ò ®Þ v nghiÖp ô . v ®ã 3.Sè Öu ®Ó li xem Ðt cho iÓ m îcc¨n cø: x ® ® a. Sè Öu trªnb¶ng ©n i µikho¶n Êp IcÊp Êp cña li c ®è t (c II , IV,c V) Tæ chøc Ýn ông Çn; td cæ ph b.Sè Öu qua li c«ng t¸cthanh tra,gi¸m ña ©n µng µ íc; s¸tc Ng h Nh n c. C¸c µi liÖu t kh¸c ã ªn quan kÕt c li nh qu¶ Óm ki to¸n, b¸o c¸o µi t chÝnh... ña c Tæ chøc Ýn ông. td
3 §i Ò u ét è Ëtng÷ ¹i 4.M s thu t Quy Õ µy îchiÓu ch n ® nh sau: 1.Tæng î:bao å m îcho dn g dn vay th«ng êng,d îcho µichÝnh th n thuªt vµ îthanh dn to¸nthay. 2. Tæng î qu¸ h¹n:bao å m î qu¸ h¹n ¹ch to¸në µikho¶n î qu¸ h¹n, n g n h t n nî qu¸ ¹n h cho thuªtµichÝnh µ î thanh v n to¸n thay trªn30 µy Ó õ ngµy ng k t thanh to¸nthay. 3.Nî ã ßi: kh ® a. Nî nhã m 4 quy ®Þnh t¹ Quy Õt ®Þnh sè 299/Q§ i NH5 ngµy 13/11/1996 cña èng c ©n µng µ íc; Th ®è Ng h Nh n b. C¸c kho¶n î thanh n to¸nthay cã ¬ ë nh ®ñ c s ®Ó x¸c®Þ kh«ng ã c kh¶ n¨ng åihoÆc ngµy Ó õngµy thu h trªn30 k t thanh to¸nthay; c.Nî ¹n cho µichÝnh qu¸ h thuªt trªn365 µy; ng d. C¸c kho¶n î cho n thuªtµichÝnh cßn trong h¹n,c¸c kho¶n î cho n thuª tµichÝnh qu¸ ¹n íi365 µy, c¸c kho¶n î nhã m quy nh ¹ h d ng n 2, 3 ®Þ tiQuy Õt ®Þnh è s 299/Q§ NH5 µy ng 13/11/1996 ña èng c ©n µng µ íc c Th ®è Ng h Nh n nhng ã ¬ ë nh c ®ñ c s ®Ó x¸c ®Þ kh«ng ã c kh¶ n¨ng thu åi.4. Nî ã ßi h kh ® rßng:lµkho¶n î khã ßi n ® quy nh ¹ kho¶n ®iÒu µy õ®i ù ®Þ ti 3 n tr d phßng ñi r ro cha ö ông. sd 5. Vèn iÒu Ö ùc ã µ vèn iÒu Ö îc h¹ch ® l th c l ® l® to¸n trªnc©n i µi ®è t kho¶n õ®i è çh¹ch to¸ntrªnc©n i tµi tr s l ®è kho¶n. 6. Tµis¶n ã ng µtµis¶n ã ã c ®é l c c kh¶ n¨ng ö ông sd ngay ¹ thêi®iÓ m ti ®¸nh gi¸;Bao å m: g a. 100% Òn m Æt, ¹itÖ ån quü, ng©n Õu ti ngo t phi thanh to¸n,vµng,kim lo¹ quý,®¸ ý îc¸ctµi i qu (d n kho¶n 101;111;121;131); b. 80% è tiÒn öi t¹ ©n µng µ íc (d î µikho¶n sd g iNg h Nh n n c¸c t 201; 202);Sè Òn öi kh«ng ú ¹n ¹ d ti g k h t i Tæ chøc Ýn ông c¸c td kh¸c (d î c¸c tµi n kho¶n 2211;2221;2411;2421);Gi¸trÞtÝn Õu,tr¸phiÕu phi i Kho ¹c Nhµ íc b n (d nîtµikho¶n 211); c. 50% è Òn öi cã ú ¹n ¹ s d ti g k h t i Tæ chøc Ýn ông td kh¸c (d nî c¸c tµi kho¶n 2212;2222;2412;2422;2423); d. 30% Þ cæ Õu ña gi¸tr phi c c¸c Tæ chøc kh¸c;C¸c îp ®ång h cam Õt k ® îcvay èn v trongthêih¹n th¸ngtí(chØ 1 i tiªuD0701). 7. Tµi s¶n î ®éng µ tµis¶n î d Ô Õn ng íi1 n l n bi ®é d th¸ng tÝnh ¹ êi ti th ®iÓ m ¸nh ® gi¸;Bao å m: g a.80% è Òn göikh«ng ú ¹n ã µikho¶n s d ti k h (d c c¸ct 3611;3613;3614; 3621; 3621; 3623; 3624; 3711; 3721; 38; 207; 212; 2231; 2241; 2431; 2441; 2443;3719); b. 50% è Òn öi cã ú ¹n ã µikho¶n s d ti g k h (d c c¸c t 3612; 3622; 3712; 3722; 2232; 2242; 2432; 2442);C¸c kho¶n ê ch thanh to¸n (chªnh Öch ã l dc tµikho¶n 26,27); c. 20% Òn ti vay ¾n ¹n ng h c¸c Tæ chøc Ýn ông td kh¸c cã (d c¸c µi t kho¶n 235;237;255;257);
4 d. 100% Þ c¸c kho¶n gi¸tr cam Õt µichÝnh k t sau õc¸c kho¶n khitr b¶o ®¶m ña c kh¸ch hµng b»ng Òn t¹ Tæ ti chøc Ýn ông i td (chØ tiªuD0601). 8.Nguån èn v cho vay trung,dµih¹n gå m: a. 100% èn iÒu Ö ùc cã õ®i v® l th tr c¸c kho¶n u µis¶n è nh, ®Ç t t c ®Þ hïn èn ªndoanh v li mua Çn ¹ cæ ph t ic¸c Tæ chøc kh¸c µ èn v v kinh doanh kh¸c; b.80% è ån èn s d ngu v huy ng th¸ngtrëlªn; ®é trªn12 c.20% è Òn göing ¾n ¹n díi th¸ng. s d ti h 12 9. Nî b¶o l∙nhqu¸ ¹n:lµ c¸c cam Õt h k b¶o ña l∙nhc Tæ chøc Ýn ông td ®èi víi kh¸ch hµng kh«ng îcthanh n ¹n. ® to¸nkhi®Õ h C h ¬ n g II. u y ® Þ n h c ô th Ó Q M ô c I. h a n g ® i Ó m c¸c c h Ø tiªu Õ p lo¹i T x §i Ò u èn ùcã:®iÓ m èi®a ®iÓ m, èithiÓu ®iÓ m. 5.V t t 20 t 0 1. C¸c Tæ chøc Ýn ông Çn t ®iÓ m èi®a Ò èn ù cã td cæ ph ®¹ t v v t (20 ®iÓ m) ph¶icã iÒu Ön ®ñ c¸c® ki sau: a. Duy ×vèn iÒu Ö ùc cã tr ® l th kh«ng Êp ¬n è èn iÒu Ö ∙ îc th h s v ® l®® Thèng c ©n µng µ ícchuÈn ®è Ng h Nh n y; b. èn iÒu Ö t møc èn iÒu Ö èithiÓu V ® l ®¹ v ® l t theo quy nh ña ®Þ c Thèng c ©n µng µ íc; ®è Ng h Nh n c.Tû Ö toµn èn l an v (chØ s¸nh ÷a vèn ù cã µ tiªuso gi t v tæng µis¶n ã t c néi, ¹ib¶ng)®¹ttõ5% ëlªn; ngo tr d. Sö ông èn iÒu Ö d v® l theo ng ®ó quy nh ña ©n µng µ íc; ®Þ c Ng h Nh n e. §¶m b¶o c¸c quy nh ña ©n µng µ íc vÒ «ng, cæ Çn, ®Þ c Ng h Nh n cæ ® ph cæ Õu. phi 2. êng îp Tr h Tæ chøc Ýn ông td kh«ng ¶m ® b¶o ét m trong c¸c iÒu ® kiÖn t¹ kho¶n §iÒu µy ÏbÞ õ®iÓ m nªu i 1 n s tr nh sau: a. Vèn iÒu Ö ùc cã á ¬n ® l th nh h møc èn iÒu Ö ∙ îcchuÈn õ3 v® l®® y,tr ®iÓ m; b.Vèn iÒu Ö ® l kh«ng tmøc èn iÒu Ö èi Óu,trõ6 iÓ m; ®¹ v® l t thi ® §¹ttõ90% n íi ®Õ d 100% møc èn iÒu Ö èi Óu,trõ3 iÓ m; v® l t thi ® D íi 90% møc èn iÒu Ö èi Óu,trõ6 iÓ m. v® l t thi ® c.Tû Ö toµn èn á ¬n l an v nh h 5%, õ2 iÓ m; tr ® d. Sö ông èn iÒu Ö d v® l kh«ng theo ng ®ó quy nh ña ©n µng ®Þ c Ng h Nhµ íc,trõ6 iÓ m: n ® Sö ông èn iÒu Ö d v® l ®Ó mua Õu,hïn vèn íi «ng, trõ cæ phi v cæ ® c¸c 1 iÓ m; ® ¹t ®éng Ho kinh doanh ç vµ l kh«ng ã ü ng Én c qu nh v chia lî tøc i cæ phÇn cho «ng ö dông µo èn iÒu Ö),trõ3 iÓ m; c¸ccæ ® (s vv® l ®
5 Mua ¾ m µis¶n è nh s t c ®Þ qu¸ 50% èn iÒu Ö µ ü ù ÷ bæ v® l v qu d tr sung èn iÒu Ö,trõ1 iÓ m; v® l ® Tæng è s c¸c kho¶n ïn èn, li h v ªndoanh, mua Õu cæ phi qu¸ 20% èn v ®iÒu Ö µ ü ù ÷bæ l v qu d tr sung èn iÒu Ö,trõ1 iÓ m; v® l ® e.Vi ph¹m c¸cquy nh Ò «ng, cæ Çn, cæ Õu,trõ3 iÓ m: ®Þ v cæ ® ph phi ® Kh«ng è îng «ng ®ñ s l cæ ® theo quy nh ¹ Òu ®Þ ti §i 3, Quy Õ ch ban hµnh theo Quy Õt nh ®Þ 275/Q§NH5 µy ng 7/11/1994 ña èng c ©n c Th ®è Ng hµng µ íc,trõ1 iÓ m; Nh n ® ph¹m ét Vi m trong c¸c éi dung íi®©y: å ¬ «ng n d H s cæ ® theo âi d kh«ng y , êi ®¹idiÖn ®Ç ®ñ ng kh«ng ¶m ® b¶o t c¸ch,viph¹m quy nh Ò ®Þ v nguån èn ãp µ í h¹n ë ÷u Çn îcquy nh ¹ c¸c §iÒu v g v gi s h cæ ph i ® ®Þ ti 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 Quy Õ ch ban µnh h theo Quy Õt nh ®Þ 275/Q§NH5 µy ng 7/11/1994 cña èng c ©n µng µ íc,trõ1 iÓ m; Th ®è Ng h Nh n ® ph¹m ét Vi m trong éi dung íi®©y: Öc c¸c n d Vi ph¸thµnh Õu, cæ phi qu¶n ýtheo âi cæ «ng l d ® kh«ng ùc hiÖn ng th ®ó quy nh ¹ Òu ®Þ t i §i 22, c¸c 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30 Quy Õ ch ban µnh h theo Quy Õt nh ®Þ 275/Q§ NH5 µy ng 7/11/1994 cña èng c ©n µng µ íc,trõ1 iÓ m. Th ®è Ng h Nh n ® §i Ò u Êt îng ho¹t®éng:®iÓ m èi®a ®iÓ m. 6.Ch l t 50 1.ChÊt îng tÝn ông:tèi a ®iÓ m, èi Óu 0 iÓ m. l d 40 ® t thi ® a. Tæ chøc Ýn ông Çn t®iÓ m èi®a ®iÓ m) Ò td cæ ph ®¹ t (40 v chØ tiªu chÊtl ng tÝn ông î d ph¶i®¶m b¶o: Tû Ö ÷a tæng îqu¸ h¹n so íi l gi n v tæng înhá ¬n dn h hoÆc b»ng 5%; Kh«ng ã îkhã ßi c n ® hoÆc îkhã ßi n ® rßng á ¬n nh h hoÆc b»ng 0. b. êng îp Tr h Tæ chøc Ýn ông td kh«ng ¶m ® b¶o ét m trong c¸c iÒu ® kiÖn t¹ m ôc kho¶n ®iÒu µy ÏbÞ õ®iÓ m nªu i a 1 n s tr nh sau: Tæng î qu¸ h¹n á ¬n n nh h hoÆc b»ng víi 5% so tæng î vµ ã î khã dn c n ® ßi,møc õtèi a ®iÓ m: tr 10 ® + î ã ßi N kh ® rßng íi d 20% tæng îqu¸ h¹n,trõ02 iÓ m; n ® + î ã ßi N kh ® rßng õ20% n íi t ®Õ d 40% tæng îqu¸ h¹n,trõ04 iÓ m; n ® + î ã ßi N kh ® rßng õ40% n íi t ®Õ d 60% tæng îqu¸ h¹n,trõ06 iÓ m; n ® + î ã ßi N kh ® rßng õ60% n t ®Õ 80% tæng îqu¸ h¹n,trõ08 iÓ m; n ® + î ã ßi N kh ® rßng trªn80% tæng îqu¸ h¹n,trõ10 iÓ m. n ® Tæng î qu¸ h¹n n n trªn5% ®Õ 10% víitæng î,kh«ng ã î khã so dn c n ® ßi,møc õtèi a ®iÓ m: tr 15 ® + Tæng îqu¸ h¹n trªn5% n víi n ®Õ 6% so tæng îtrõ03 iÓ m; dn ® + Tæng îqu¸ h¹n trªn6% n víi n ®Õ 7% so tæng îtrõ06 iÓ m; dn ® + Tæng îqu¸ h¹n trªn7% n víi n ®Õ 8% so tæng îtrõ09 iÓ m; dn ® + Tæng îqu¸ h¹n trªn8% n víi n ®Õ 9% so tæng îtrõ12 iÓ m; dn ® + Tæng îqu¸ h¹n trªn9% víi n so tæng îtrõ15 iÓ m. dn ®
6 Tæng îqu¸ h¹n trªn5% n n ®Õ 10% víi so tæng î,cã îkhã ßi,møc dn n ® trõtèi a ®iÓ m: 25 ® + î ã ßi N kh ® rßng íi d 20% tæng îqu¸ h¹n,trõ15 iÓ m; n ® + î ã ßi N kh ® rßng õ20% n íi t ®Õ d 40% tæng îqu¸ h¹n,trõ18 iÓ m; n ® + î ã ßi N kh ® rßng õ40% n íi t ®Õ d 60% tæng îqu¸ h¹n,trõ20 iÓ m; n ® + î ã ßi N kh ® rßng õ60% n t ®Õ 80% tæng îqu¸ h¹n,trõ22 iÓ m; n ® + î ã ßi N kh ® rßng trªn80% tæng îqu¸ h¹n,trõ25 iÓ m. n ® Tæng îqu¸ h¹n n trªn10% n ®Õ 15% víi so tæng î,møc õtèi®a dn tr 30 ®iÓ m: + Kh«ng ã îkhã ßi,trõ25 iÓ m; c n ® ® + î ã ßi N kh ® rßng íi d 20% tæng îqu¸ h¹n,trõ26 iÓ m; n ® + î ã ßi N kh ® rßng õ20% n íi t ®Õ d 40% tæng îqu¸ h¹n,trõ27 iÓ m; n ® + î ã ßi N kh ® rßng õ40% n íi t ®Õ d 60% tæng îqu¸ h¹n,trõ28 iÓ m; n ® + î ã ßi N kh ® rßng õ60% n t ®Õ 80% tæng îqu¸ h¹n,trõ29 iÓ m; n ® + î ã ßi N kh ® rßng trªn80% tæng îqu¸ h¹n,trõ30 iÓ m. n ® Tæng îqu¸ h¹n n trªn15% n ®Õ 20% víi so tæng î,møc õtèi®a dn tr 35 ®iÓ m: + Kh«ng ã îkhã ßi,trõ30 iÓ m; c n ® ® + î ã ßi N kh ® rßng íi d 20% tæng îqu¸ h¹n,trõ31 iÓ m; n ® + î ã ßi N kh ® rßng õ20% n íi t ®Õ d 40% tæng îqu¸ h¹n,trõ32 iÓ m; n ® + î ã ßi N kh ® rßng õ40% n íi t ®Õ d 60% tæng îqu¸ h¹n,trõ33 iÓ m; n ® + î ã ßi N kh ® rßng õ60% n t ®Õ 80% tæng îqu¸ h¹n,trõ34 iÓ m; n ® + î ã ßi N kh ® rßng trªn80% tæng îqu¸ h¹n,trõ35 iÓ m. n ® Tæng î qu¸ h¹n n trªn20% víitæng î,trõ40 iÓ m so dn ® (cho iÓ m ® 0 vÒ Êtl ng tÝn ông). ch î d 2.ChÊt îng b¶o l l∙nh: èi a ®iÓ m, èi Óu 0 iÓ m. 05 t® t thi ® a.Kh«ng ã îb¶o ¹n,®¹t®iÓ m èi a ®iÓ m; c n l∙nhqu¸ h t 05 ® b.Cã îb¶o ¹n,møc õtèi a ®iÓ m: n l∙nhqu¸ h tr 05 ® Nî b¶o ¹n díi l∙nhqu¸ h 10% tæng è s d b¶o l∙nh, õ01 iÓ m; ® tr î N b¶o l∙nh qu¸ ¹n õ 10% n íi15% h t ®Õ d tæng è b¶o sd l∙nh,trõ 02 ®iÓ m; î N b¶o l∙nh qu¸ ¹n õ 15% n íi20% h t ®Õ d tæng è b¶o sd l∙nh,trõ 03 diÓ m; Nî b¶o ¹n tõ20% n l∙nhqu¸ h ®Õ 25% tæng è s d b¶o l∙nh, õ04 iÓ m. ® tr Nî b¶o ¹n trªn25% l∙nhqu¸ h tæng è s d b¶o l∙nh, õ05 iÓ m. ® tr 3. C¬ Êu µis¶n ã éib¶ng:®iÓ m èi®a ®iÓ m, iÓ m èithiÓu c t cn t 05 ® t 02 ®iÓ m.
7 a. Tµi s¶n ã c sinh lêitõ 75% ëlªnso íitæng µis¶n ã éib¶ng: 05 tr v t cn ®iÓ m; b.Tµis¶n ã c sinh lêi íi d 75% víi so tæng µis¶n ã éib¶ng,trõtèi a t cn 3 ® ®iÓ m: Tõ 70% n íi ®Õ d 75%, õ01 iÓ m; tr ® Tõ 65% n íi ®Õ d 70%, õ02 iÓ m; tr ® D íi 65% õ03 iÓ m. tr ® §i Ò u 7.Qu¶n Þ,kiÓm tr so¸t, iÒu µnh: tèi®a ®iÓ m, èithiÓu ® h 10 t 0 iÓ m. ® 1. Tæ chøc Ýn ông Çn t ®iÓ m èi®a td cæ ph ®¹ t (10 iÓ m) ® ph¶i ®¶m b¶o iÒu Ön c¸c® ki sau: a. µnh éi ng Th viªn H ®å qu¶n Þ,kiÓm tr so¸tviªn ®ñ è îng s l theo quy ®Þnh; b.Ban µnh µ ùc hiÖn ètc¸cquy Õ éibé; h v th t ch n c.C¸c µnh éi ®ång th viªnH qu¶n Þ,Ban Óm tr ki so¸t, Ban iÒu µnh ã ® h c n¨ng ùc,cã l ý thøc Êp µnh Ët ph¸p, cã ch h lu tr¸ch nhiÖ m, ùc Ön ng th hi ®ó nhiÖ m ô, quyÒn ¹n v h trong Öc vi qu¶n Þ,kiÓm tr so¸t,®iÒu µnh h Tæ chøc tÝn ông Çn. d cæ ph 2. êng îp Tr h Tæ chøc Ýn ông td kh«ng ¶m ® b¶o ét m trong c¸c iÒu ® kiÖn t¹ kho¶n ®iÒu µy ÏbÞ õ®iÓ m nªu i 1 n s tr nh sau: a. Kh«ng ã è îng µnh éi ng c ®ñ s l th viªn H ®å qu¶n Þ,kiÓm tr so¸tviªn theo quy nh ña ©n µng µ íc vµ iÒu Ö ña ®Þ c Ng h Nh n ® l c Tæ chøc Ýn ông td cæ Çn, trõ1 iÓ m; ph ® b. Kh«ng ban µnh h c¸c quy Õ éi bé Ò ¹t ®éng ña éi ng ch n v ho c H ®å qu¶n Þ,Ban Óm µ tr ki so¸tv Ban iÒu µnh,kiÓm éibé µ ® h so¸tn v c¸c quy Õ ch cÇn Õtkh¸ccho ¹t®éng ña thi ho c Tæ chøc Ýn ông Çn Ýn dông,b¶o td cæ ph (t l∙nh, ¹ch to¸nkÕ h to¸n. . õ2 iÓ m; . )tr ® , c.Kh«ng ¶m ® b¶o iÒu Ön ¹ ®iÓ m kho¶n ®iÒu µy,trõtèi®a ® ki t i c 1 n 7 ®iÓ m: Kh«ng ö ýc¸c thµnh ña éi ng x l viªnc H ®å qu¶n Þ,Ban Óm µ tr ki so¸tv Ban iÒu µnh ¹m ® h viph c¸c quy nh ña Ëtph¸p µ ña ©n µng µ ®Þ c lu v c Ng h Nh níc,trõ1 iÓ m; ® Kh«ng ùc Ön ng th hi ®ó tr¸ch nhiÖ m, Öm ô, quyÒn ¹n ña éi nhi v h c H ®ång qu¶n Þ quy nh ¹ Òu Quy Õ tr ®Þ ti §i 8, 9, 18, 19, 20 ch ban µnh h theo Quy Õt nh ®Þ 166/Q§NH5 µy ng 10/8/1994 ña èng c ©n µng µ c Th ®è Ng h Nh níc,trõ1 iÓ m; ® Kh«ng ùc hiÖn ng Ö m ô, quyÒn ¹n ña Óm th ®ó nhi v h c ki so¸tviªnquy ®Þnh ¹ Òu Quy Õ ti §i 24, 25, 26, 27 ch ban µnh h theo Quy Õt nh ®Þ 166/Q§ NH5 µy ng 10/8/1994 cña èng c ©n µng µ íc,trõ1 iÓ m; Th ®è Ng h Nh n ® Kh«ng ùc hiÖn ng Ö m ô,quyÒn ¹n ña th ®ó nhi v h c Tæng gi¸m c ®è quy ®Þnh ¹ §iÒu Quy Õ t i 30,33 ch ban µnh h theo Quy Õt nh ®Þ 166/Q§NH5 µy ng 10/8/1994 cña èng c ©n µng µ íc,trõ1 Ó m; Th ®è Ng h Nh n di
8 30% è µnh ëlªnthiÕu s th viªntr ý thøc Êp µnh ch h ph¸p Ët, Õu lu thi tinh thÇn tr¸chnhiÖ m hoÆc kh«ng ùc hiÖn th c¸c quy nh i víichøc ®Þ ®è danh µ v sù ©n ph c«ng éibé,trõ1 iÓ m; n ® Kh«ng ã Õ ¹ch,biÖn c k ho ph¸p hoÆc kh«ng ¾c ôc ¹m kh ph c¸c saiph theo cÇu ña ©n µng µ íc vµ µn yªu c Ng h Nh n c¸c §o thanh Óm õ1 tra,ki tra,tr ®iÓ m; Tæ chøc Ýn ông Þ ç,nî td b l qu¸ ¹n víitæng nî,trõ 1 h trªn 5% so d ®iÓ m. 3.Trêng îp Tæ h chøc Ýn ông ang Þ Æt td ® b® trong t×nh ¹ngkiÓm tr so¸t ® Æc Öt:cho iÓ m vÒ bi ® 0 chØ tiªuqu¶n Þ,kiÓm tr so¸t, iÒu µnh. ® h §i Ò u Õt kinhdoanh:tèi®a ®iÓ m, èithiÓu: ®iÓ m. 8.K qu¶ 10 t 10 1.K Õt qu¶ kinh doanh i®iÓ m èi a ®iÓ m: l∙ , t 10 ® a.L∙i ícthuÕ víi èn iÒu Ö ttõ20% ëlªn: ®iÓ m; tr so v® l ®¹ tr 10 b.L∙i ícthuÕ víi èn iÒu Ö ttõ15% n íi tr so v® l ®¹ ®Õ d 20%: ®iÓ m; 09 c.L∙i ícthuÕ víi èn iÒu Ö ttõ10% n íi tr so v® l ®¹ ®Õ d 15%: ®iÓ m; 08 d.L∙i ícthuÕ víi èn iÒu Ö ttõ05% n íi tr so v® l ®¹ ®Õ d 10%: ®iÓ m; 07 e.L∙i ícthuÕ víi èn iÒu Ö tdíi tr so v® l ®¹ 05%: ®iÓ m. 06 2.Th¨ng b»ng t05 iÓ m. thu chi: ® ®¹ 3.K Õt qu¶ kinh doanh trong kú ç: Þ iÓ m hoÆc iÓ m m. l ® b 0 ® © a.Lç víi èn iÒu Ö íi so v® l d 5%, ®iÓ m; 0 b.Lç õ5% n íi t ®Õ d 10% èn iÒu Ö:02 iÓ m; v® l ® c.Lç õ10% n íi t ®Õ d 15% èn iÒu Ö:04 iÓ m; v® l ® d.Lç õ15% n íi t ®Õ d 20% èn iÒu Ö:06 iÓ m; v® l ® e.Lç õ20% n íi t ®Õ d 25% èn iÒu Ö:08 iÓ m; v® l ® f. ç õ25% èn iÒu Ö ëlªn: ®iÓ m. t L v® l tr 10 §i Ò u 9.Kh¶ n¨ng thanh kho¶n:tèi a ®iÓ m, èi Óu ®iÓ m. 10 ® t thi 5 1.Kh¶ n¨ng thanh to¸nngay Tµis¶n ã ng/tµi = c ®é s¶n î®éng: n N Õ u ttõ100% ëlªn: ®iÓ m; ®¹ tr 6 Trêng îp kh«ng t100% Þ õ®iÓ m, h ®¹ b tr møc õnh tr sau: + õ T 80% n íi ®Õ d 100%, õ1 iÓ m; tr ® + õ T 60% n íi ®Õ d 80%, õ2 iÓ m; tr ® + õ T 40% n íi ®Õ d 60%, õ3 iÓ m; tr ® + õ T 20% n íi ®Õ d 40%, õ5 iÓ m; tr ® + íi D 20%, õ6 iÓ m. tr ® 2. Kh¶ n¨ng thanh to¸nchung Tæng î cho = dn vay trung,dµih¹n/nguån vèn ïng ®Ó d cho vay trung,dµih¹n:
9 N Õ u t10% ®¹ hoÆc á ¬n:4 iÓ m; nh h ® N Õ u ính¬n l 100%: ®iÓ m. 0 3. Öc ¸nh Õp ¹ Vi ® gi¸,x lo ichØ µy îc lÊy è Öu ¹ êi®iÓ m tiªun ® s li t ith 31/12 hµng n¨m, tuynhiªnTæ chøc Ýn ông td ph¶iduy ×kh¶ tr n¨ng thanh to¸n ngay µ v kh¶ n¨ng thanh to¸n chung ªntôc trong li n¨m µichÝnh. Trêng îp t h trongn¨m ã ¹m, sÏtrõ5 iÓ m ¸nh Õp ¹ c viph ® khi® gi¸x lo i. M ô c II. Õ p lo¹i X §i Ò u 10.TÝnh iÓ m: ® Tæng è iÓ m ña s® c c¸c Tæ chøc Ýn ông td cæ Çn îctÝnh µtæng éng è iÓ m ña õng chØ ph ® l c s® ct tiªutheo quy nh ¹ ®Þ ti §iÒu Quy Õ µy. 5,6,7,8,9 ch n §i Ò u 11.X Õp ¹i lo Tæ chøc Ýn ông Çn: c¸c td cæ ph 1. Tæ chøc Ýn ông Çn Õp ¹ ã td cæ ph x lo i c tæng è iÓ m t tõ 80 A s® ®¹ ®iÓ m ëlªn. tr 2. Tæ chøc Ýn ông Çn Õp ¹ ã td cæ ph x lo i c tæng è iÓ m t tõ 60 B s® ®¹ ®iÓ m n ®iÓ m. ®Õ 79 3. Tæ chøc Ýn ông Çn Õp ¹ ã td cæ ph x lo i c tæng è iÓ m t tõ 50 C s® ®¹ ®iÓ m n ®iÓ m. ®Õ 59 4. Tæ chøc Ýn ông Çn Õp ¹ ã td cæ ph x lo iD c tæng è iÓ m íi50 s® d ®iÓ m. §i Ò u 12.Thêigian thùchiÖn Öc ¸nh Õp ¹i vi ® gi¸x lo : 1. Sè Öu ®¸nh Õp ¹ îcc¨n cø µo ×nh ×nh ùc tr¹ngcña li gi¸x lo i v t ® h th Tæ chøc Ýn ông Çn ¹ êi®iÓ m td cæ ph ti th 31/12 µng h n¨m. Riªng chØ tiªuc«ng t¸cqu¶n Þ,kiÓm tr so¸t, iÒu µnh Òu ® h (§i 7),kh¶ n¨ng thanh kho¶n Òu (§i 9) ® îc®¸nh gi¸chung cho n¨m ¹t®éng. c¶ ho 2.Thêigian xem Ðt ®¸nh Õp ¹ : x gi¸,x lo i a. Ch Ë m Êt 31/01 n¨m nh sau,tõng Tæ chøc Ýn ông Çn ù®¸nh td cæ ph t gi¸xÕp ¹ vµ öiChi nh¸nh ©n µng µ íctØnh,thµnh è ¬i® Æt ô lo i g Ng h Nh n ph n tr së Ýnh; ch b. Ë m Êt èi th¸ng n¨m Ch nh cu 2 sau, Chi nh¸nh ©n µng µ íc Ng h Nh n tØnh, thµnh è ¸nh Õp ¹ ph ® gi¸,x lo i c¸c Tæ chøc Ýn ông Çn ¹ a td cæ ph ti®Þ bµn µ Ëp b¸o Õt v l c¸o k qu¶ ¸nh Õp ¹ göiThèng c ©n µng µ ® gi¸,x lo i ®è Ng h Nh níc; c.Quý µng IIh n¨m, Thèng c ©n µng µ ícphª Èn Õt ®è Ng h Nh n chu k qu¶ ®¸nh Õp ¹ c¸cTæ gi¸x lo i chøc Ýn ông Çn. td cæ ph 3. ViÖc ¸nh Õp ¹ c¸cTæ ® gi¸x lo i chøc Ýn ông Çn ùc hiÖn td cæ ph th n¨m 1997:
10 a. Tríc15/9/1998,tõng Tæ chøc Ýn ông néidung td c¨n cø Quy Õ ch ®Ó tù®¸nh Õp ¹ vµ ©n µng µ íc. gi¸x lo i b¸o c¸o Ng h Nh n b. Ë m Êt Ch nh 25/9/1998,Chi nh¸nh ©n µng µ íc tØnh, thµnh Ng h Nh n phè ×nh Thèng c ©n µng µ íckÕt tr ®è Ng h Nh n qu¶ ¸nh Õp ¹ ña ® gi¸,x lo ic Chi nh¸nh ©n µng µ íc vµ Ng h Nh n b¸o c¸o ù ®¸nh Õp ¹ ña t gi¸x lo ic c¸c Tæ chøc tÝn ông Çn. d cæ ph c.Tríc30/9/1998,Thanh ©n µng µ ícphèihîp c¸c Vô ã ªn traNg h Nh n c li quan ¸nh Õp ¹ µ ×nh èng c ©n µng µ íc xem Ðt, ® gi¸x lo iv tr Th ®è Ng h Nh n x quyÕt ®Þnh. C h ¬ n g III.T æ c h ø c th ù c hi Ö n §i Ò u 13.Tr¸chnhiÖm ña c Tæ chøc Ýn ông Çn. td cæ ph 1. Cung Êp è Öu trung thùc,chÝnh µ c s li x¸c v theo ng Õ ®ó ch ®é th«ng tinb¸o c¸o Ön µnh. Trêng îp hi h h sau Õp ¹ khi x lo iph¸thiÖn è Öu s li b¸o c¸o cña Tæ chøc Ýn ông Çn td cæ ph kh«ng Ýnh ñ Þch éi ®ång ch x¸c,Ch t H qu¶n trÞ,KiÓ m ëng, Tæng so¸tviªntr gi¸m c ®è Tæ chøc Ýn ông Çn td cæ ph ph¶i chÞu µn µn ho to tr¸chnhiÖ m. ©n µng µ ícsÏc«ng è ¹ viÖc ¸nh Ng h Nh n b l i ® gi¸, xÕp ¹ Tæ lo i chøc Ýn ông Çn. td cæ ph 2.Tù ¸nh Õp ¹ theo ®óng êigian quy nh. ® gi¸,x lo i th ®Þ §i Ò u 14. Tr¸ch Öm ña nhi c Chi nh¸nh ©n µng µ íc tØnh, Ng h Nh n thµnh è ¬iTæ ph n chøc Ýn ông Çn Æt ôsë Ýnh: td cæ ph ® tr ch 1. §«n c ®è c¸c Tæ chøc Ýn ông Çn öib¸o ù ®¸nh Õp td cæ ph g c¸o t gi¸,x lo¹ ®óng êih¹n; i th 2. KiÓ m nh tra,x¸c ®Þ møc Ýnh ña è Öu do ®é ch x¸c c s li c¸c Tæ chøc tÝn ông Çn d cæ ph cung Êp; c 3. H íng dÉn, kiÓm µ ¸nh Õp ¹ trav ® gi¸x lo iTæ chøc Ýn ông Çn td cæ ph t¹ ®Þa µn i b theo ®óng quy nh. ®Þ §i Ò u 15.Tr¸chnhiÖm ña ô, Côc ªnquan ¹ ©n µng µ c c¸cV li ti Ng h Nh nícTrung ng: ¬ 1. Vô Þnh Õ µichÝnh: H íng Én c¸c § ch t d Tæ chøc Ýn ông Çn td cæ ph tr Ónkhaithùc hiÖn i Quy Õ; ch 2. Thanh ©n µng µ íc chØ o Öc nh ùc tr¹ngtµi traNg h Nh n ®¹ vi x¸c ®Þ th chÝnh ña c Tæ chøc Ýn ông Çn, phèihîp c¸cVô ã ªnquan ¹ Ng ©n td cæ ph c li t i hµng µ ícTrung ng Èm nh µ ×nh Thèng c ©n µng µ Nh n ¬ th ®Þ v tr ®è Ng h Nh n íc kÕt qu¶ ¸nh Õp ¹ ® gi¸x lo i Tæ chøc Ýn ông Çn, ®Ò Êt biÖn c¸c td cæ ph xu ph¸p xö ý®èi víi l Tæ chøc Ýn ông Çn Õp ¹ B, D. c¸c td cæ ph x lo C, i
11 §i Ò u 16.ViÖc c«ng è Õt b k qu¶ ¸nh Õp ¹ i íitõng ® gi¸x lo i®è v Tæ chøc Ýn ông Çn Thèng c ©n µng µ ícxem Ðt,quyÕt td cæ ph do ®è Ng h Nh n x ®Þnh.