Hoàn thiện quy định về tội rửa tiền trong<br />
Luật Hình sự Việt Nam trên cơ sở<br />
kinh nghiệm quốc tế<br />
Trần Văn Tuân<br />
Khoa Luật<br />
Luận văn ThS. Luật hình sự; Mã số: 60 38 40<br />
Người hướng dẫn: TS. Nguyễn Khắc Hải<br />
Năm bảo vệ: 2013<br />
Abstract. Nghiên cứu thực trạng việc áp dụng Điều 251 Bộ luật Hình sự Việt Nam về tội<br />
rửa tiền. Trên cơ sở phân tích những thiếu sót, khuyết điểm và những vướng mắc của việc<br />
áp dụng pháp luật hình sự liên quan đến việc xác định hành vi rửa tiền trên thực tế, đề<br />
xuất những giải pháp cụ thể nhằm góp phần tạo sự nhận thức và áp dụng pháp luật được<br />
thống nhất. Tìm ra nguyên nhân và đề xuất những giải pháp cụ thể nhằm phục vụ công<br />
tác đấu tranh phòng, chống tội rửa tiền.<br />
Keywords. Pháp luật Việt Nam; Luật hình sự; Việt Nam<br />
<br />
Content.<br />
MỤC LỤC<br />
Trang<br />
Trang phụ bìa<br />
Lời cam đoan<br />
Mục lục<br />
<br />
1.1.<br />
<br />
MỞ ĐẦU<br />
<br />
1<br />
<br />
Chương 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RỬA TIỀN<br />
<br />
6<br />
<br />
Lược sử hình thành và phát triển của các quy định pháp lý về<br />
<br />
6<br />
<br />
hành vi rửa tiền<br />
1.1.1.<br />
<br />
Lược sử hình thành và phát triển của các quy định pháp lý về<br />
hành vi rửa tiền trên thế giới<br />
<br />
6<br />
<br />
1.1.2.<br />
<br />
Lược sử hình thành và phát triển của các quy định pháp lý về<br />
<br />
8<br />
<br />
hành vi rửa tiền tại Việt Nam<br />
1.2.<br />
<br />
Quy định về rửa tiền trong một số Công ước quốc tế, 40+9 khuyến nghị<br />
<br />
10<br />
<br />
của FATF và trong pháp luật một số nước trên thế giới<br />
1.2.1.<br />
<br />
Quy định về rửa tiền trong một số Văn kiện pháp lý quốc tế<br />
<br />
10<br />
<br />
1.2.1.1.<br />
<br />
Công ước Viên năm 1988<br />
<br />
10<br />
<br />
1.2.1.2.<br />
<br />
Công ước 141 về tội phạm rửa tiền; phát hiện, bắt giữ và tịch thu<br />
<br />
11<br />
<br />
các khoản tiền và tài sản do phạm tội mà có<br />
1.2.1.3.<br />
<br />
Công ước Palermo năm 2000<br />
<br />
12<br />
<br />
1.2.1.4.<br />
<br />
Một số Công ước quốc tế khác<br />
<br />
13<br />
<br />
1.2.2.<br />
<br />
40+9 Khuyến nghị của Lực lượng đặc nhiệm tài chính về chống<br />
<br />
14<br />
<br />
rửa tiền quốc tế (FATF)<br />
1.2.3.<br />
<br />
Quy định về rửa tiền trong pháp luật một số nước trên thế giới<br />
<br />
15<br />
<br />
1.2.3.1.<br />
<br />
Pháp luật của Hợp chủng quốc Hoa Kỳ<br />
<br />
15<br />
<br />
1.2.3.2.<br />
<br />
Pháp luật của Liên bang Nga<br />
<br />
16<br />
<br />
1.2.3.3.<br />
<br />
Pháp luật của Úc<br />
<br />
18<br />
<br />
1.2.3.4.<br />
<br />
Pháp luật của Vương quốc Anh<br />
<br />
18<br />
<br />
1.2.3.5.<br />
<br />
Pháp luật của Cộng hoà Pháp<br />
<br />
19<br />
<br />
1.2.3.6.<br />
<br />
Pháp luật của Thái Lan<br />
<br />
20<br />
<br />
1.2.3.7.<br />
<br />
Pháp luật của Liên bang Thụy Sĩ<br />
<br />
20<br />
<br />
1.2.3.8.<br />
<br />
Pháp luật của Vương quốc Bỉ<br />
<br />
21<br />
<br />
1.2.3.9.<br />
<br />
Pháp luật Cộng hòa nhân dân Trung Hoa<br />
<br />
22<br />
<br />
1.3.<br />
<br />
Quy định về hành vi rửa tiền trong pháp luật Việt Nam<br />
<br />
23<br />
<br />
Chương 2: TỘI RỬA TIỀN TRONG BỘ LUẬT HÌNH SỰ<br />
VIỆT NAM VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG<br />
<br />
27<br />
<br />
Khái niệm rửa tiền, dấu hiệu pháp lý đặc trưng và khung hình<br />
phạt của tội rửa tiền trong Bộ luật Hình sự Việt Nam năm 1999<br />
<br />
30<br />
<br />
2.1.<br />
<br />
sửa đổi, bổ sung năm 2009<br />
2.1.1.<br />
<br />
Khái niệm rửa tiền<br />
<br />
30<br />
<br />
2.1.2.<br />
<br />
Khách thể của tội phạm<br />
<br />
31<br />
<br />
2.1.3.<br />
<br />
Mặt khách quan của tội phạm<br />
<br />
32<br />
<br />
2.1.4.<br />
<br />
Chủ thể của tội phạm<br />
<br />
34<br />
<br />
2.1.5.<br />
<br />
Mặt chủ quan của tội phạm<br />
<br />
36<br />
<br />
2.1.6.<br />
<br />
Hình phạt<br />
<br />
38<br />
<br />
2.2.<br />
<br />
Thực trạng của hoạt động rửa tiền và tội rửa tiền tại Việt Nam<br />
hiện nay<br />
<br />
39<br />
<br />
2.3.<br />
<br />
Một số vướng mắc trong việc áp dụng các quy định của tội rửa<br />
tiền trong Bộ luật Hình sự Việt Nam<br />
<br />
49<br />
<br />
Chương 3: MỘT SỐ ĐỀ XUẤT NHẰM HOÀN THIỆN QUY<br />
ĐỊNH VỀ TỘI RỬA TIỀN TRONG LUẬT HÌNH<br />
SỰ VIỆT NAM<br />
<br />
54<br />
<br />
3.1.<br />
<br />
Kinh nghiệm quốc tế và một số nước trên thế giới trong việc quy<br />
định về tội rửa tiền và việc hoàn thiện quy định về tội rửa tiền<br />
trong luật hình sự Việt Nam<br />
<br />
54<br />
<br />
3.1.1.<br />
<br />
Thông qua một số Công ước quốc tế và Khuyến nghị của FATF<br />
<br />
54<br />
<br />
3.1.2.<br />
<br />
Thông qua pháp luật của một số nước trên thế giới<br />
<br />
56<br />
<br />
3.1.2.1.<br />
<br />
Pháp luật Liên bang Nga<br />
<br />
56<br />
<br />
3.1.2.2.<br />
<br />
Pháp luật Cộng hòa Liên bang Đức<br />
<br />
59<br />
<br />
3.1.2.3.<br />
<br />
Pháp luật Cộng hòa nhân dân Trung Hoa<br />
<br />
60<br />
<br />
3.1.2.4.<br />
<br />
Pháp luật Vương quốc Thụy Điển<br />
<br />
61<br />
<br />
3.1.2.5.<br />
<br />
Pháp luật Cộng hòa Indonesia<br />
<br />
64<br />
<br />
3.1.2.6.<br />
<br />
Pháp luật một số nước khác<br />
<br />
66<br />
<br />
3.2.<br />
<br />
Một số đề xuất nhằm hoàn thiện quy định về tội rửa tiền<br />
<br />
68<br />
<br />
KẾT LUẬN<br />
<br />
76<br />
<br />
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO<br />
<br />
78<br />
<br />
References.<br />
1. Ban Chỉ đạo phòng, chống rửa tiền (2010), Quyết định số 163/QĐ-BCĐPCRT ngày 12/4<br />
về việc ban hành Quy chế hoạt động của ban chỉ đạo phòng, chống rửa tiền, Hà Nội.<br />
2. Nguyễn Hòa Bình (2004), Đấu tranh phòng, chống tội phạm rửa tiền ở Việt Nam,<br />
(Sách chuyên khảo), Nxb Công an nhân dân, Hà Nội.<br />
3. Bộ Công an, Bộ Quốc phòng, Bộ Tư pháp, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Viện<br />
kiểm sát nhân dân tối cao, Tòa án nhân dân tối cao (2011), Thông tư liên tịch số<br />
09/2011/TTLT-BCA-BQP-BTP-NHNNVN-VKSNDTC- TANDTC hướng dẫn áp dụng<br />
các quy định của Bộ luật Hình sự về tội chứa chấp hoặc tiêu thụ tài sản do người<br />
khác phạm tội mà có và tội rửa tiền, Hà Nội.<br />
4. Bộ Ngoại giao (2008), Tuyên bố chung của Hội nghị liên Bộ trưởng Ngoại giao Kinh tế APEC lần thứ 20 tại Peru, (Tài liệu dịch), Hà Nội.<br />
5. Bộ Tài chính (2010), Thông tư số 148/2010/TT-BTC ngày 24/9 về việc hướng dẫn<br />
thực hiện các biện pháp phòng, chống rửa tiền trong lĩnh vực bảo hiểm, chứng khoán<br />
và trò chơi giải trí có thưởng, Hà Nội.<br />
6. Bộ Xây dựng (2011), Thông tư số 12/2011/TT-BXD ngày 01/9 về việc hướng dẫn<br />
thực hiện một số nội dung của Nghị định số 74/2005/NĐ-CP ngày 07/6/2005 của<br />
Chính phủ về phòng, chống rửa tiền đối với hoạt động kinh doanh bất động sản, Hà<br />
Nội.<br />
7. Chính phủ (2005), Nghị định số 74/2005/NĐ-CP ngày 07/6 về phòng, chống rửa tiền,<br />
Hà Nội.<br />
8. Chính phủ (2009), Quyết định số 470/2009/QĐ-TTg ngày 13/4 của Thủ tướng Chính phủ<br />
về việc thành lập Ban chỉ đạo phòng, chống rửa tiền, Hà Nội.<br />
<br />
9. Chính phủ (2009), Nghị quyết số 21/2009/NQ-CP ngày 12/5 về việc ban hành Chiến lược<br />
quốc gia phòng, chống tham nhũng đến năm 2020, Hà Nội.<br />
10. Chính phủ (2010), Quyết định số 1451/2010/QĐ-TTg ngày 12/8 của Thủ tướng<br />
Chính phủ về việc ban hành kế hoạch hành động quốc gia về chống rửa tiền và<br />
chống tài trợ khủng bố, Hà Nội.<br />
11. Chính phủ (2011), Quyết định số 287/2011/QĐ-TTg ngày 24/02 của Thủ tướng<br />
Chính phủ về việc sửa đổi, bổ sung Quyết định số 1451/QĐ-TTg ngày 12/8/2010 về<br />
việc ban hành Kế hoạch hành động quốc gia về chống rửa tiền và chống tài trợ<br />
khủng bố, Hà Nội.<br />
12. Chính phủ (2011), Tờ trình số 238 ngày 21/10 về dự án luật phòng, chống rửa tiền,<br />
Hà Nội.<br />
13. Chủ tịch nước (2009), Quyết định số 950/2009/QĐ-CTN ngày 30/6 của Chủ tịch<br />
nước về việc phê chuẩn Công ước của Liên hợp quốc về chống tham nhũng, Hà Nội.<br />
14. Vũ Huy Cương (2002), "Rửa tiền một tội phạm quốc tế điển hình", Khoa học pháp<br />
lý, (5).<br />
15. Lê Đăng Doanh, Trần Thị Hồng Nhạn (2010), "Tìm hiểu về tội rửa tiền - Một số vấn<br />
đề lý luận và thực tiễn áp dụng", Tòa án nhân dân, kỳ 1, 10(19).<br />
16. Trần Hữu Dũng (2005), "Rửa tiền và toàn cầu hoá", http://www.viet-studies.info,<br />
ngày 22/12.<br />
17. Đảng Cộng sản Việt Nam (2006), Nghị quyết số 04-NQ/TW ngày 21/8 của Hội nghị<br />
lần thứ ba Ban Chấp hành Trung ương Đảng khóa X về tăng cường sự lãnh đạo của<br />
Đảng đối với công tác phòng, chống tham nhũng, lãng phí, Hà Nội.<br />
18. Đảng Cộng sản Việt Nam (2008), Chỉ thị số 21-CT/TW ngày 26/3 của Bộ Chính trị<br />
về tiếp tục tăng cường lãnh đạo, chỉ đạo công tác phòng, chống kiểm soát ma túy<br />
trong tình hình mới, Hà Nội.<br />
19. Nguyễn Minh Đức (2011), Bộ luật Hình sự Liên bang Nga, Nxb Công an nhân dân,<br />
Hà Nội.<br />
20. FATF (Lực lượng đặc nhiệm tài chính về chống rửa tiền) (2004), 40+9 Khuyến nghị.<br />
<br />
Thêm vào BST
Báo xấu
Download
Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ
