Tóm tắt Luận văn Thạc sĩ Ngân hàng: Giải pháp triển khai hoạt động Bao thanh toán quốc tế tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam

TÓM TẮT LUẬN VĂN<br /> Hội nhập vào nền kinh tế thế giới là một trong những động lực chính của<br /> cải cách kinh tế ở Việt Nam.<br /> Ngành tài chính ngân hàng Việt Nam đã và đang mở cửa hội nhập mạnh<br /> mẽ với khu vực và thế giới. Chính vì thế, đa dạng hóa và phát triển sản phẩm<br /> mới là một trong những chiến lược để tồn tại và phát triển của bất kỳ ngân<br /> hàng nào. Để đạt được mục tiêu đó, các ngân hàng phải nhanh chóng đưa<br /> vào áp dụng những sản phẩm tài chính mới đã được phát triển trên thế giới,<br /> trong đó có nghiệp vụ bao thanh toán quốc tế.<br /> Thực ra bao thanh toán không phải là một nghiệp vụ hoàn toàn mới lạ,<br /> những lợi ích mà bao thanh toán đem lại cho thương mại trong phạm vi quốc<br /> gia và trên thế giới ngày càng được khẳng định và công nhận rộng rãi. Các<br /> lợi ích của bao thanh toán bắt nguồn từ lợi ích mà nghiệp vụ này mang lại<br /> cho các doanh nghiệp như giải quyết các khó khăn về nguồn vốn cho hoạt<br /> động sản xuất kinh doanh, đảm bảo rủi ro thanh toán, giảm thiểu chi phí,<br /> thời gian và công sức trong thu hồi nợ, nâng cao năng lực cạnh tranh của<br /> doanh nghiệp trên thị trường. Đặc biệt trong bối cảnh kinh tế khó khăn như<br /> hiện nay, bao thanh toán chính là một công cụ tài chính hữu hiệu nhất, mang<br /> lại lợi ích không chỉ cho doanh nghiệp mà cho cả các tổ chức cung ứng loại<br /> hình sản phẩm này.<br /> Xuất phát từ các thực tế nêu trên, với mong muốn góp một phần nhỏ<br /> bé vào việc thúc đẩy nghiệp vụ bao thanh toán quốc tế tại các NHTM Việt<br /> Nam nói chung và tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam<br /> (BIDV) nói riêng, tác giả mạnh dạn chọn đề tài “Giải pháp triển khai hoạt<br /> động Bao thanh toán quốc tế tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển<br /> Việt Nam” để nghiên cứu và thực hiện luận văn.<br /> Luận văn hướng tới ba mục tiêu chính:<br /> <br /> - Những vấn đề lý luận cơ bản về hoạt động bao thanh toán quốc tế và<br /> các điều kiện cần thiết để triển khai hoạt động này tại các NHTM.<br /> - Đánh giá khả năng triển khai hoạt động bao thanh toán quốc tế tại<br /> BIDV trên cơ sở phân tích thực trạng hoạt động bao thanh toán quốc tế tại<br /> các NHTM Việt Nam và các điều kiện nội tại của BIDV để ứng dụng triển<br /> khai nghiệp vụ này.<br /> - Đề xuất các định hướng, giải pháp và kiến nghị cho việc triển khai<br /> nghiệp vụ bao thanh toán quốc tế, phù hợp với thực tế và khả năng phát triển<br /> tại BIDV.<br /> Đối tượng và phạm vi nghiên cứu<br /> - Đối tượng nghiên cứu: Nghiệp vụ bao thanh toán quốc tế<br /> - Phạm vi nghiên cứu: Bao thanh toán quốc tế trên phạm vi toàn thế<br /> giới, tại các NHTM Việt Nam, trong khoảng thời gian từ 2009 – 2011.<br /> Phương pháp nghiên cứu<br /> Phương pháp luận duy vật biện chứng, phương pháp luận duy vật lịch<br /> sử, kết hợp với phương pháp thông kê, phân tích, so sánh trên cơ sở sở số<br /> liệu thứ cấp thu thập được từ các tổ chức liên quan.<br /> Bố cục của luận văn<br /> Ngoài lời mở đầu, danh mục từ viết tắt, danh mục bảng biểu, đồ thị,<br /> lời kết, danh mục tài liệu tham khảo và 01 phụ chương, nội dung của đề tài<br /> được thể hiện qua ba chương:<br /> CHƯƠNG I<br /> TỔNG QUAN VỀ BAO THANH TOÁN QUỐC TẾ<br /> TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI<br /> 1.1 Khái quát chung về Bao thanh toán<br /> 1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển<br /> <br /> Các nhà nghiên cứu thống nhất đưa ra quan điểm bao thanh toán có<br /> nguồn gốc từ sự phát triển của thương mại quốc tế. Hình thức sơ khai ban<br /> đầu của bao thanh toán là việc sử dụng các đại lý thương mại ở nước ngoài.<br /> <br /> 1.1.2 Khái niệm bao thanh toán<br /> Có nhiều định nghĩa về bao thanh toán. Mặc dù còn nhiều khác biệt trong<br /> cách diễn đạt của các tổ chức trong và ngoài nước, nhưng ta có thể hiểu bản<br /> chất của nghiệp vụ bao thanh toán như sau:<br /> Thứ nhất, bao thanh toán là hình thức cho vay ngắn hạn, trong đó người<br /> cho vay được đảm bảo bằng cách nắm giữ quyền được đòi khoản phải thu<br /> của người đi vay.<br /> Thứ hai, bao thanh toán là sự chuyển nhượng nợ của người mua (con<br /> nợ) từ người bán hay cung cấp dịch vụ (chủ nợ cũ) sang đơn vị bao<br /> thanh toán (chủ nợ mới). Thông thường bao thanh toán là không truy đòi,<br /> đơn vị bao thanh toán phải đảm bảo việc thu nợ, khách hàng tránh các rủi<br /> ro không trả nợ hoặc không có khả năng trả nợ của người mua, mọi rủi ro<br /> không thu được tiền hàng đều do người tài trợ gánh chịu. Đơn vị bao thanh<br /> toán có thể trả trước toàn bộ hay một phần các khoản nợ của người mua<br /> cùng với một khoản hoa hồng tài trợ và phí thu nợ.<br /> 1.1.3 Chức năng của bao thanh toán<br /> 1.1.3.1 Tài trợ cho Doanh nghiệp<br /> 1.1.3.2 Theo dõi sổ sách các khoản phải thu<br /> 1.1.3.3 Thu hộ các khoản phải thu<br /> 1.1.3.4 Đảm bảo rủi ro tín dụng<br /> 1.1.4 Các loại hình bao thanh toán<br /> 1.1.4.1 Bao thanh toán tương đối và tuyệt đối<br /> 1.1.4.2 Phân loại theo phạm vi trách nhiệm đối với rủi ro: bao thanh<br /> toán có truy đòi và bao thanh toán miễn truy đòi.<br /> <br /> 1.1.4.3 Phân loại theo phạm vi giao dịch: bao thanh toán trong nước và<br /> bao thanh toán quốc tế.<br /> 1.1.4.4 Phân loại theo phương thức bao thanh toán: bao thanh toán<br /> từng lần, bao thanh toán hạn mức và đồng bao thanh toán.<br /> 1.1.4.5 Phân loại theo cách thức thực hiện: bao thanh toán truyền thống<br /> và bao thanh toán phi truyền thống<br /> 1.2 Bao thanh toán quốc tế<br /> 1.2.1 Khái niệm bao thanh toán quốc tế<br /> Bao thanh toán quốc tế là hình thức tài trợ tín dụng cho các doanh nghiệp<br /> tham gia vào quá trình xuất nhập khẩu, trong đó đơn vị bao thanh toán sẽ<br /> mua lại các chứng từ thanh toán, các khoản nợ chưa đáo hạn để trở thành<br /> chủ nợ trực tiếp đứng ra đòi nợ nhà nhập khẩu, đồng thời cung cấp dịch vụ<br /> quản lý khoản phải thu và đảm bảo rủi ro tín dụng cho nhà xuất khẩu.<br /> 1.2.2 Các loại hình bao thanh toán quốc tế<br /> Căn cứ nghiệp vụ xuất nhập khẩu, bao thanh toán quốc tế được chia ra là<br /> bao thanh toán nhập khẩu và bao thanh toán xuất khẩu. Đồng thời căn cứ số<br /> lượng đơn vị bao thanh toán tham gia giao dịch, bao thanh toán quốc tế được<br /> chia thành: bao thanh toán xuất/nhập khẩu trực tiếp và hệ thống hai đơn vị<br /> bao thanh toán. Ngoài ra, trong bao thanh toán quốc tế còn có nghiệp vụ bao<br /> thanh toán giáp lưng.<br /> 1.2.3 Chi phí bao thanh toán quốc tế : Giá phí trong bao thanh toán<br /> quốc tế gồm hai phần là phí chiết khấu và phí hoa hồng<br /> 1.2.4 Lợi ích của Bao thanh toán quốc tế<br /> 1.2.4.1<br /> <br /> Đối với Nhà xuất khẩu<br /> <br /> a) Cải thiện dòng lưu chuyển tiền tệ<br /> b) Giảm rủi ro trong thanh toán<br /> c) Giảm chi phí quản lý, thời gian và sức lực trong việc thu hồi nợ<br /> d) Nâng cao sức cạnh tranh của doanh nghiệp<br /> e) Phá bỏ những rào cản trong thương mại quốc tế<br /> <br /> 1.2.4.2<br /> <br /> Đối với nhà nhập khẩu<br /> <br /> a) Giảm gánh nặng tài chính<br /> b) Mua hàng với điều kiện tài khoản ghi sổ<br /> c) Giảm được công sức và chi phí trong việc quản lý sổ sách kế toán,<br /> quản lý khoản nợ<br /> 1.2.4.3<br /> <br /> Đối với Đơn vị bao thanh toán<br /> <br /> a) Tăng doanh thu hoạt động kinh doanh<br /> b) Đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ<br /> c) Sử dụng tốt hơn các nguồn vốn huy động được.<br /> d) Loại trừ được các khoản nợ xấu thông qua thực hiện bao thanh toán<br /> có truy đòi<br /> 1.2.4.4<br /> <br /> Đối với nền kinh tế<br /> <br /> a) Thúc đẩy ngoại thương phát triển<br /> b) Góp phần tạo ra môi trường kinh doanh ổn định hơn cho toàn bộ nên<br /> kinh tế<br /> 1.2.5 Hạn chế của bao thanh toán quốc tế<br /> a) Chi phí cao<br /> b) Tổn hại mối quan hệ với bạn hàng<br /> c) Rủi ro tiềm ẩn<br /> 1.2.6 So sánh Bao thanh toán quốc tế và một số hình thức tài trợ<br /> thương mại quốc tế khác<br /> So sánh bao thanh toán quốc tế và một số hình thức tài trợ thương mại<br /> quốc tế khác (thư tín dụng, chiết khấu Hối phiếu xuất khẩu, bảo hiểm tín<br /> dụng xuất khẩu), có thể thấy bao thanh toán quốc tế có những lợi thế rõ rệt.<br /> Bao thanh toán hội tụ đầy đủ các tính năng ưu việt của các hình thức tài trợ<br /> thương mại quốc tế.<br /> 1.3 Điều kiện thực hiện hoạt động bao thanh toán quốc tế tại NHTM<br /> 1.3.3 Điều kiện chủ quan<br /> a) Chiến lược kinh doanh sản phẩm bao thanh toán quốc tế<br /> <br />