Tóm tắt Luận văn Thạc sĩ Ngân hàng: Tăng cường hoạt động TTGS của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Hà Tĩnh đối với các NHTMCP trên địa bàn

LỜI MỞ ĐẦU<br /> 1. Tính cấp thiết của đề tài<br /> Xếp hạng tín dụng là một trong những công cụ quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả<br /> mà các NHTM đang áp dụng. Tuy nhiên, hệ thống XHTD khách hàng hiện nay của một<br /> số NHTM vẫn còn hạn chế, không phù hợp với chuẩn mực quốc tế và thực tiễn tại Việt<br /> Nam nên kết quả xếp hạng chưa phản ánh đúng tình hình khách hàng, gây nhiều khó<br /> khăn cho công tác quản trị. Do vậy, việc xây dựng và hoàn thiện hệ thống XHTD phù<br /> hợp với chuẩn mực quốc tế và thực tiễn Việt Nam là rất cấp thiết, đang được Ngân hàng<br /> Nhà nước (NHNN) và các NHTM đặc biệt quan tâm.<br /> Hiện tại, phân khúc KHCN đang phát triển rất mạnh mẽ tại thị trường Việt Nam<br /> nói chung và Ngân hàng TMCP Quân đội nói riêng. Để tương xứng với sự tăng trưởng<br /> này, MB đã và đang rất chú trọng đến công tác XHTD. Xuất phát từ thực tiễn như vậy,<br /> tôi xin chọn đề tài “Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân tại<br /> Ngân hàng TMCP Quân đội” cho luận văn của mình.<br /> 2. Mục tiêu nghiên cứu<br /> Luận văn hướng tới 2 mục tiêu sau đây:<br /> 2.1. Trình bày cơ sở lý thuyết về xếp hạng tín dụng cá nhân, hệ thống xếp hạng vànhững<br /> chuẩn mực của Basel II về XHTD.<br /> 2.2. Phân tích đánh giá hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân tại Ngân hàng Quân đội, đề<br /> xuất các giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân của ngân hàng.<br /> 3. Cấu trúc luận văn<br /> Chƣơng 1: Tổng quan về xếp hạng tín dụng<br /> Chƣơng 2: Thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân<br /> hàng Quân Đội<br /> Chƣơng 3: Giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân<br /> tại Ngân hàng Quân Đội<br /> <br /> CHƢƠNG 1<br /> TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG<br /> Ở chương một, luận văn đưa ra lý thuyết về xếp hạng và hệ thống xếp hạng tín<br /> dụng trong đó tập trung trình bày những chuẩn mực về xếp hạng tín dụng theo Basel II<br /> như là cơ sở để đưa ra những đánh giá và giải pháp cho hệ thống xếp hạng tín dụng khách<br /> hàng cá nhân tại MB trong những chương tiếp theo.<br /> 1. Lý thuyết về xếp hạng tín dụng và hệ thống xếp hạng tín dụng<br /> XHTD là việc đưa ra nhận định về mức độ tín nhiệm đối với trách nhiệm tài<br /> chính; hoặc đánh giá mức độ rủi ro tín dụng phụ thuộc các yếu tố bao gồm năng lực đáp<br /> ứng các cam kết tài chính, khả năng vỡ nợ và thiện chí trả nợ của người đi vay.<br /> Hệ thống XHTD không chỉ bao gồm các mô hình XHTDmà còn là một hệ thống<br /> phức tạp phản ánh các mối quan hệ giữa danh mục tín dụng của ngân hàng, các mô hình<br /> xếp hạng, các quy trình chính sách và việc vận hành hệ thống.<br /> Những nội dung cốt lõi của một hệ thóng xếp hạng:<br /> a. Mô hình xếp hạng<br /> Hiện nay có hai phương pháp phổ biến khi xây dựng mô hình xếp hạng tín dụng là<br /> phương pháp thống kê và phương pháp chuyên gia trong đó phương pháp thống kê được<br /> sử dụng rộng rãi với độ chính xác và tin cậy cao, cũng như hạn chế được những kết luận<br /> mang tính chủ quan từ phương pháp chuyên gia.<br /> Mô hình toán học thường được sử dụng khi xây dựng mô hình XHTD là mô hình<br /> Logit.<br /> b. Quy trình xếp hạng<br /> Quy trình xếp hạng tín dụng thường bao gồm 4 bước:<br /> - Bước 1: Thu thập thông tin<br /> - Bước 2: Phân tích và chấm điểm các tiêu chí xếp hạng<br /> - Bước 3: Phê duyệt và sử dụng kết quả xếp hạng<br /> <br /> - Bước 4: Theo dõi kết quả xếp hạng và điều chỉnh mô hình xếp hạng<br /> c. Hệ thống công nghệ thông tin<br /> Hệ thống công nghệ thông tin là tổng hợp các yếu tố như phần mềm, phần cứng<br /> cần thiết cho việc xây dựng, triển khai và vận hành hệ thống XHTD. Thông qua hệ thống<br /> công nghệ thông tin, các mô hình xếp hạng được triển khai và áp dụng một cách minh<br /> bạch, rộng rãi, dễ sử dụng ở quy mô toàn ngân hàng.<br /> 2. Quy trình phát triển mô hình xếp hạng theo chuẩn mực của Basel II<br /> Mặc dù không đề cập đến quy trình chi tiết xây dựng mô hình XHTD, tuy nhiên<br /> dựa trên những yêu cầu của Basel II, một quy trình phát triển mô hình XHTD chuẩn mực<br /> đã được xây dựng, và được rất nhiều tổ chức uy tín sử dụng.<br /> Theo đó, khi xây dựng mô hình, ngân hàng cần tuân theo 3 bước<br /> a. Quản lý dữ liệu<br /> Quản lý dữ liệu là giai đoạn đầu tiên và là giai đoạn tiên quyết ảnh hưởng đến sự<br /> thành công của một mô hình xếp hạng. Đây là giai đoạn cán bộ xây dựng mô hình thực<br /> hiện các công tác:<br /> - Một là, phân loại khách hàng: Mục tiêu của việc phân loại này là xây dựng các<br /> mô hình XHTD khác nhau phù hợp với từng danh mục nhỏ khách hàng. Ngoài ra, thông<br /> thường mỗidanh mục nhỏ sẽ có hai loại mô hình là mô hình xếp hạng trước và sau phát<br /> vay.<br /> - Hai là, xác định yêu cầu dữ liệu: Mỗi mô hình XHTD có những yêu cầu dữ liệu<br /> khác nhau nhưng tựu trung lại, dữ liệu thu thập cần có 03 nhóm thông tin: (1) nhân thân<br /> khách hàng (2) khả năng trả nợ (3) quan hệ với các TCTD<br /> - Ba là, phân tích và làm sạch dữ liệu: Cán bộ xây dựng mô hình cần phải đánh giá<br /> tính hợp lý và độ tin cậy của dữ liệu; phân tích những giá trị bị thiếu, những giá trị ngoại lai<br /> để có được mẫu dữ liệu vừa đảm bảo tính đại diện cho dữ liệu tổng thể của ngân hàng, vừa<br /> đảm bảo những yêu cầu của một mô hình toán học.<br /> b. Phát triển mô hình thống kê<br /> <br /> Mục tiêu của bước này là xác định được danh sách các chỉ tiêu cần chấm điểm để xếp<br /> hạng khách hàng. Các nội dung của bước này bao gồm:<br /> - Phân tích đơn biến<br /> - Phân tích tương quan<br /> Đây là bước xác định mối quan hệ giữa các biến, tìm kiếm những biến có tương<br /> quan với nhau để hạn chế ảnh hưởng của hiện tượng đa cộng tuyến.<br /> - Phân tích đa biến<br /> Mô hình hồi quy thường được sử dụng cho mục đích xây dựng mô hình XHTD là<br /> hồi quy logit với độ tin cậy 95%. Kết quả cuối cùng là tập hợp những biến có ý nghĩa<br /> thống kê, ý nghĩa kinh tế và cho kết quả phân biệt mô hình tốt nhất.<br /> - Thử nghiệm mô hình:<br /> Thử nghiệm mô hìnhcần được thực hiện trên một mẫu dữ liệu hoàn toàn khác với<br /> dữ liệu đã sử dụng để xây dựng mô hình. Thử nghiệm mô hình là việc áp dụng mô hình<br /> vào mẫu dữ liệu mới đó, đánh giá khả năng phân biệt khách hàng, khả năng dự báo và<br /> mức độ ổn định của mô hình trên mẫu dữ liệu mới..<br /> - Lựa chọn mô hình:<br /> Khi chạy mô hình hồi quy, nhiều khả năng sẽ có nhiều mô hình với những cách kết<br /> hợp biến khác nhau thỏa mãn các điều kiện, các kiểm định của một mô hình thông kê. Do đó<br /> ngân hàng cần lựa chọn mô hình hợp lý nhất dựa trên các tiêu chí như khả năng phân biệt<br /> khách hàng tốt xấu, khả năng áp dụng mô hình trong thực tế…<br /> c. Điều chỉnh kết quả xếp hạng và ước lượng PD<br /> Sau khi xác định được mô hình cuối cùng, cán bộ xây dựng mô hình thực hiện ước<br /> lượng PD – xác suất vỡ nợ của khách hàng từ mô hình đó. Việc ước lượng này có thể được<br /> thực hiện thông qua các mô hình toán học hoặc thông qua quan sát thực tế.<br /> Bước tiếp theo, ngân hàng cần xây dựng một thang xếp hạng tổng thể để quy<br /> chuẩn xếp hạng của ngân hàng với xếp hạng của những tổ chức uy tín trên thế giới. Kết<br /> quả cuối cùng là ngân hàng có thể thu được kết quả ước lượng PD phù hợp với danh mục<br /> tín dụng của ngân hàng và thông lệ quốc tế.<br /> d. Văn bản hóa<br /> <br /> Ngân hàng cần phải ban hành tối thiểu các văn bản sau đây:<br /> Một là, phương pháp luận xây dựng mô hình, trong đó nêu chi tiết các nội dung<br /> cần thực hiện trong quy trình như làm sạch dữl iệu, kiểm định mô hình…<br /> Hai là, cơ cấu quản trị của mô hình.<br /> Ba là,ứng dụng của mô hình.<br /> <br /> CHƢƠNG 2<br /> THỰC TRẠNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG<br /> KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI<br /> Trong phần đầu của chương 2, tác giả đề cập đến thực trạng hoạt động tín dụng cá<br /> nhân tại NHTMCP Quân Đội, trong đó nổi bật lên là việc dư nợ và tỷ trọng của phân<br /> khúc KHCN trong danh mục tín dụng tại MB liên tục tăng qua các năm gần đây, cho thấy<br /> sự phát triển mạnh mẽ và tiềm năng của phân khúc này. Ở phần tiếp theo, luận văn giới<br /> thiệu hệ thống XHTD cá nhân tại MB trong đó tập trung phân tích khía cạnh mô hình xếp<br /> hạng tín dụng cá nhân hiện tại từ đó chỉ ra những kết quả đạt được, những hạn chế còn<br /> tồn tại và phân tích nguyên nhân hạn chế.<br /> 1. Mô hình xếp hạng tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Quân Đội<br /> Mô hình XHTD cho KHCN tại MB được xây dựng theo phương pháp thống kê<br /> bằng cách sử dụng mô hình hồi quy Logit.<br /> Dữ liệu để xây dựng mô hình tại MB được thu thập theo 3 nhóm: (1) Nhóm thông<br /> tin về nhân thân: bao gồm các thông tin về tuổi tác, học vấn... (2) Nhóm thông tin về lịch<br /> sử quan hệ tín dụng: bao gồm các thông tin về dư nợ, thời gian quan hệ tại MB... (3)<br /> Nhóm thông tin phản ánh năng lực tài chính của khách hàng.<br /> Dựa trên tổng điểm tính toán từ bộ chỉ tiêu xếp hạng, cá nhân khi có nhu cầu cấp<br /> tín dụng tại MB sẽ được xếp hạng và phân loại thành 10 hạng. Mức độ rủi ro của các<br /> hạng tăng dần từ hạng AAA đến D. Đối với hầu hết các sản phẩm tín dụng cá nhân, MB<br /> quy định, khách hàng có xếp hạng từ A trở lên mới được xem xét cấp tín dụng, khách<br /> hàng có hạng càng cao sẽ càng được ưu đãi hơn khi ấn định lãi suất.<br /> <br />