CHUYÊN ĐỀ: TÌM HIỂU VỀ BAO THANH TOÁN

Chia sẻ: Nguyễn Hữu Trọng | Ngày: | Loại File: PPT | Số trang:26

Thêm vào BST

Báo xấu

173
lượt xem 60
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Bao thanh toan la mố ̀ ṭ hiǹ h thưć câṕ tiń duṇ g cuả TCTD cho bên bán hàng thông qua viêc̣ mua laị các khoan̉ phaỉ thu phát sinh tư ̀ viêc̣ mua, bán hàng hóa đã đươc̣ bên bán hàng và bên mua hàng thoả thuâṇ trong hơp̣ đôǹ g mua, bán hàng.Lãi và phí được thỏa thuận trong hợp đồng bao thanh toán do các bên thỏa thuận tại hợp đồng bao thanh toán và tùy vào từng ngân hàng cung cấp dịch vụ bao thanh toán...

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: CHUYÊN ĐỀ: TÌM HIỂU VỀ BAO THANH TOÁN

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QTKD THANH TOÁN QUỐC TẾ CHUYÊN ĐỀ: TÌM HIỂU VỀ BAO THANH TOÁN Nhóm sinh viên thực hiện: GVHD: MSSV: Nguyễn Xuân Vinh Nguyễn Thị Bích Vân 1087328 Trần Y Bal 4094616 Nguyễn Thị Hồng Nhiên 4094638 Bùi Thanh Đảm 4094662 Ngô Thị Thanh Xuân 4096651
̣ ́ ́ NÔI DUNG BAO CAO I. GIỚI THIÊU VỀ BAO THANH TOAN ̣ ́ II.THỰC TRẠNG BAO THANH TOÁN TẠI VIỆT NAM III. MỘT SỐ NGÂN HÀNG BAO THANH TOÁN TẠI VIỆT NAM HIỆN NAY
GIỚI THIỆU VỀ BAO THANH TOÁN • Bao thanh toan là môt ́ ̣ hinh thức câp tin dung ̀ ́́ ̣ ̉ cua TCTD cho bên bán ̣ hàng thông qua viêc ̣ ̉ ̉ mua lai các khoan phai thu phát sinh từ viêc ̣ ? mua, bán hàng hóa đã được bên bán hàng và ̉ bên mua hàng thoa thuân trong hợp đông ̣ ̀ mua, bán hàng
So sánh bao thanh toán với các loại hình tài trợ thương mại khác Chiết khấu hóa đơn Bao thanh toán Đối tượng của bao thanh toán là khoản phải thu Đối tượng của chiết khấu hóa đơn là hối phi ếu và giấy tờ có giá khác Quan hệ có sự ràng buộc giữa ba bên: bên mua, Quan hệ tài trợ mang tính độc lập có sự ràng bên bán và đơn vị bao thanh toán buộc giữa hai bên: bên bán và bên mua Bên bán gởi thông báo về hợp đồng bao thanh Bên mua thường không được thông báo về vi ệc toán cho bên mua. Bên mua phải xác nh ận đồng ý ngân hàng. Tài trợ khoản phải thu cho ng ười bán thanh toán khoản nợ cho ngân hàng người bán không cần xác nhận đồng ý thanh toán qua ngân hàng Ngân hàng sẽ quản lý sổ sách bán hàng theo dõi Ngân hàng không quản lý sổ sách c ủa bên bán, và thu khoản phải thu cho bên bán hàng bên bán hàng sẽ trực ti ếp quản lý s ổ sách Ngân hàng quản lý bên mua hàng chặt ch ẽ và thu Ngân hàng không quản lý bên mua và bên bán là hộ tiền từ bên mua (có truy đòi hoặc mi ễn truy người chụi trách nhiệm cuối cùng về việc thu nợ từ người mua dòi) Việc tài trợ cho bên bán có thể xét theo h ạn m ức Việc tài trợ cho bên bán thường áp d ụng ph ương hoặc từng lần thức từng lần Bên bán phải có tài khoản tại ngân hàng Bên bán không cần có tài khoản t ại ngân hàng
So sánh bao thanh toán với các loại hình tài trợ thương mại khác Cho vay thông thường Bao thanh toán Có hai chủ thể gắn liền với khoản tín Có một chủ thể gắn liền với khoản tín dụng: bên bán và bên mua dụng người đi vay Việc cấp hạn mức tín dụng dựa trên Việc cấp hạn mức tín dụng dựa vào năng lực của bên bán hàng và bên năng lực của người đi vay mua Ngân hàng ứng trước tiền cho bên Ngân hàng cấp vốn cho người đi vay bán dựa trên hóa đơn bán hàng dựa trên tài sản đảm bảo Thu nợ từ bên mua hàng Thu nợ từ bên đi vay Ngân hàng theo dõi việc bán hàng và Ngân hàng theo dõi và kiểm tra tình khoản phải thu của bên mua hình sử dụng vốn của bên đi vay Bên bán hàng không cần lập phương Bên đi vay phải lập phương án kinh doanh và ngân hàng phải kiểm tra án kinh doanh thẩm định kỹ
̣ ́ PHÂN LOAI BAO THANH TOAN Bao thanh toan truy đoi – miễn truy đòi ́ ̀ Bao thanh ́ Bao thanh toan có thông báo – không thông toán báo Bao thanh toán trong nước – xuất nhập khẩu
PHƯƠNG THỨC BAO THANH TOÁN 1 BAO THANH TOÁN TỪNG LẦN BAO THANH TOÁN THEO HẠN MỨC 2 3 ĐỒNG BAO THANH TOÁN
LỢI ÍCH CỦA BAO THANH TOÁN Cải thiện dòng tiền, tăng khả năng thanh khoản Tăng doanh số bán hàng và lợi thế cạnh tranh Đối với doanh Có nguồn tài chính mới không phụ thuộc vào nghiệp mua ngân hàng, chủ động được nguồn vốn sản hàng xuất Giảm chi phí hành chính và quản lý nợ công Giảm thiểu nợ xấu và rủi ro tín dụng
LỢI ÍCH CỦA BAO THANH TOÁN Đôi với doanh nghiêp mua hang ́ ̣ ̀ Có thể mua hàng theo điêu khoan thanh toán sau ̀ ̉ Sử dung tín dung người bán để tai trợ vôn lưu ̣ ̣ ̀ ́ ̣ đông Cơ hôi đam phan điêu khoan mua hang tôt hơn ̣ ̀ ́ ̀ ̉ ̀ ́ Đơn gian hóa thủ tuc thanh toán nhờ tâp trung ̉ ̣ ̣ thanh toán về môt đâu môi là ngân hàng ̣ ̀ ́
LỢI ÍCH CỦA BAO THANH TOÁN Mở rộng thị trường Đối với ngân hàng Thu Đa dạng nhiều phí hóa sản lại ít rủi phẩm ro
Hồ Sơ Bao Thanh Toán Phân lớn các NH ở VN thường yêu câu ̀ ̀ các loai giây tờ sau trong hợp đồng bao thanh toán: các ̣ ́ 1 Hồ sơ đăng ký 2 Hồ sơ về tư cách pháp nhân 3 Hồ sơ về tình hình tài chính 4 Hồ sơ liên quan đên các khoan phai thu ́ ̉ ̉ 5 Hồ sơ về tài san đam bảo ̉ ̉ 6 Hồ sơ khác theo yêu câu cua từng NH khác nhau ̀ ̉
LAI VÀ PHÍ TRONG HOAT ̃ ̣ ̣ ́ ĐÔNG BAO THANH TOAN Lãi và phí được thỏa thuận trong hợp đồng bao thanh toán do các bên thỏa thuận tại hợp đồng bao thanh toán và tùy vào từng ngân hàng cung cấp dịch vụ bao thanh toán Lãi được tính trên số vôn mà đơn vị bao thanh toán ́ ưng trước cho bên bán hàng phù hợp với lãi suât thị ́ ́ trường. Phí được tính trên giá trị khoan phai thu để bù đăp rui ̉ ̉ ́ ̉ ro tín dung, chi phí quan lý sổ sách bán hàng và các chi ̣ ̉ phí khác.
QUY TRINH THỰC HIÊN BAO THANH ̀ ̣ TOAN TRONG NƯỚC ́ Ngân hàng (Người mua nợ) 7 1 3 6 5 2 Bên bán hàng Bên mua hàng (Người bán nợ) (Con nợ) 4
QUY TRINH THỰC HIÊN BAO ̀ ̣ THANH TOAN XUẤT NHẬP KHẨU ́ 2 Nhà xuất khẩu Nhà nhập khẩu 3 1 4 5 7 6 Ngân hàng bao thanh Ngân hàng bao thanh toán xuất khẩu toán nhập khẩu 6
THỰC TRANG BAO THANH TOAN TAI ̣ ́ ̣ ̣ VIÊT NAM • Băt đâu xuât hiên từ những năm 1990. ́ ̀ ́ ̣ • Ngày 6/09/2004, thông đôc NHNN ký quyết ́ ́ định 1096/2004/QĐ-NHNN ban hành Quy chế hoat đông bao thanh toán cua các tổ chức ̣ ̣ ̉ ̣ tín dung. • Đầu năm 2005, bao thanh toán mới chính thức được triên khai.̉ • Hiên nay hâu hêt các NHTM VN (có cả NH ̣ ̀ ́ nước ngoài tai VN) cung câp dịch vụ bao ̣ ́ ́ thanh toan.
THƯC TRANG BAO THANH TOAN ̣ ̣ ́ ̣ ̣ TAI VIÊT NAM Hiêp hôi bao thanh toán quôc tế FCI bao gôm 204 thành viên, ̣ ̣ ́ ̀ ̣ ̀ trong đó Viêt Nam có 4 thành viên bao gôm: 1 NH Ngoai thương VN (VCB) ̣ 2 NH TMCP Á Châu (ACB) 3 NH TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) 4 NH TMCP kỹ thương (Techcombank)
THỰC TRANG BAO THANH TOAN TAI ̣ ́ ̣ ̣ VIÊT NAM 100 95 90 85 80 67 70 65 60 Triệu Euro 50 43 40 30 16 20 10 2 0 Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Hình 1: Biểu đồ doanh thu bao thanh toán trong nước ở Việt Nam (2005 – 2011) (Nguồn: FCI Annual Review 2012)
Bảng 2: Doanh thu bao thoanh toán một số nước trong khu vực Châu Á Đơn vị: triệu Euro Chỉ tiêu Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Hongkong 5.830 14.300 32.976 55.000 67.300 154.550 274.870 Japan 77.220 74.530 77.721 106.500 83.700 98.500 111.245 Taiwan 36.000 40.000 42.500 48.750 33.800 67.000 79.800 Thailand 1.640 1.925 2.240 2.367 2.107 2.095 3.080 Malaysia 532 480 468 550 700 1.058 1.050 China 5.830 14.300 32.976 55.000 67.300 154.550 274.870 Vietnam 2 16 43 85 95 65 67 (Nguồn: FCI Annual Review 2012)
95 100 90 90 80 67 70 60 Triệu Euro 50 43 42 41 40 25 30 20 5 10 2 0 Năm 2007 Năm 2009 Năm 2011 Nội địa Quốc tế Tổng Hình 2: Biểu đồ doanh thu thanh bao thanh toán quốc tế của Việt Nam năm 2011 (Nguồn: FCI Annual Review 2012)
NHƯNG TÔN TAI KHI THỰC HIÊN ̃ ̀ ̣ ̣ ́ ̣ ̣ BAO THANH TOAN TAI VIÊT NAM Han chế pháp lý ̣ Khái niêm Bao thanh toán còn khá mới San phâm chưa có sức hâp dân khách hàng ̉ ̉ ́ ̃ Trình độ hiêu biêt luât pháp, tâp quán quôc tế ̉ ́ ̣ ̣ ́ Quan hệ với thị trường quôc tế còn han chế ́ ̣