Khóa luận tốt nghiệp: Kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh

tế<br /> H<br /> uế<br /> <br /> ĐẠI HỌC HUẾ<br /> TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ<br /> KHOA KẾ TOÁN TÀI CHÍNH<br /> ------------------<br /> <br /> KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC<br /> <br /> ại<br /> họ<br /> cK<br /> in<br /> h<br /> <br /> KIỂM SOÁT NỘI BỘ QUY TRÌNH CHO VAY<br /> <br /> Đ<br /> <br /> KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU<br /> TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM<br /> CHI NHÁNH HÀ TĨNH<br /> <br /> Giáo viên hƣớng dẫn<br /> Th.S Đào Nguyên Phi<br /> <br /> Sinh viên thực hiện:<br /> Lê Thị Huyền Trang<br /> Lớp: K44B - KTKT<br /> Khóa: 2010 - 2014<br /> <br /> Huế, 05/2014<br /> <br /> Lời Cảm Ơn<br /> <br /> Đ<br /> <br /> ại<br /> họ<br /> cK<br /> in<br /> h<br /> <br /> tế<br /> H<br /> uế<br /> <br /> Để hoàn thành kh óa luận tốt nghiệp này em xin chân<br /> thành cảm ơn Ban lãnh đạo Đại học Huế, Đại học kinh tế Huế<br /> đã tạo điều kiện cho em có cơ hội được đi thực tập và tiếp xúc thực<br /> tế tại ngân hàng. Bên cạnh đó, em cũng rất cảm ơn thầy, cô giáo<br /> trường Đại học kinh tế Huế đã truyền đạt kiến thức cho em trong<br /> suốt quãng thời gian h ọc tập tại trường.<br /> Đặc biệt, em xin được gửi lời cám ơn chân thành đến thầy<br /> giáo, Th.s Đào Nguyên Phi - người đã trực tiếp tận tình hướng<br /> dẫn em trong quá trình thực hiện đề tài.<br /> Em cũng xin bày tỏ lời cảm ơn của mình đến các anh, chị<br /> phòng quan hệ khách hàng cá nhân cùng toàn thể cán bộ tại BIDV<br /> Hà Tĩnh đã giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho em trong suốt<br /> thời gian thực tập.<br /> Do hạn chế về mặt thời gian và kinh nghiệm bản thân nên đề<br /> tài không tránh khỏi có những thiếu sót. Rất mong sự thông cảm<br /> và ý kiến đóng góp của quý thầy cô, quý cơ quan để đề tài được<br /> hoàn thiện hơn.<br /> Em xin chân thành cảm ơn!<br /> Huế, tháng 5 năm 2014<br /> Sinh viên thực hiện<br /> Lê Thị Huyền Trang<br /> <br /> GVHD: Th.S Đào Nguyên Phi<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT<br /> BIDV: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển<br /> BCTC: Báo cáo tài chính<br /> BHXH: Bảo hiểm xã hội<br /> CBQHKH: Cán bộ quan hệ khách hàng<br /> CBQTTD: Cán bộ quản trị tín dụng<br /> HĐBĐ: Hợp đồng bảo đảm<br /> <br /> tế<br /> H<br /> uế<br /> <br /> HĐTD: Hợp đồng tín dụng<br /> HĐQT: Hội đồng quản trị<br /> KSNB: Kiểm soát nội bộ<br /> <br /> NHNN: Ngân hàng Nhà nƣớc<br /> <br /> ại<br /> họ<br /> cK<br /> in<br /> h<br /> <br /> NHTM: Ngân hàng thƣơng mại<br /> QHKHCN: Quan hệ khách hàng cá nhân<br /> QLRR: Quản lý rủi ro<br /> <br /> TSBĐ: Tài sản bảo đảm<br /> <br /> TMCP: Thƣơng mại cổ phần<br /> <br /> Đ<br /> <br /> SXKD: Sản xuất kinh doanh<br /> <br /> SVTH: Lê Thị Huyền Trang – Lớp: K44B- Kế toán kiểm toán<br /> <br /> i<br /> <br /> GVHD: Th.S Đào Nguyên Phi<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> DANH MỤC BẢNG BIỂU<br /> Bảng 2.1: Tình hình nhân sự tại BIDV Hà Tĩnh trong 3 năm từ 2011-2013 ................30<br /> Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn tại BIDV Hà Tĩnh từ năm 2011-2013 ...................32<br /> Bảng 2.3: Tình hình cho vay tại BIDV Hà Tĩnh từ năm 2011 – 2013 .......................... 33<br /> Bảng 2.4: Kết quả hoạt động kinh doanh BIDV Hà Tĩnh từ năm 2011 - 2013.............35<br /> Bảng 2.5. Các rủi ro trong quy trình cho vay khách hàng cá nhân ............................... 47<br /> <br /> tế<br /> H<br /> uế<br /> <br /> Bảng 2.6. Thủ tục kiểm soát áp dụng trƣớc khi thực hiện giải ngân cho khách hàng ..........53<br /> Bảng 2.7. Thủ tục kiểm soát áp dụng trong khi thực hiện giải ngân cho khách hàng ..........57<br /> <br /> Đ<br /> <br /> ại<br /> họ<br /> cK<br /> in<br /> h<br /> <br /> Bảng 2.8. Thủ tục kiểm soát áp dụng sau khi thực hiện giải ngân cho khách hàng ......58<br /> <br /> SVTH: Lê Thị Huyền Trang – Lớp: K44B- Kế toán kiểm toán<br /> <br /> ii<br /> <br /> GVHD: Th.S Đào Nguyên Phi<br /> <br /> Khóa luận tốt nghiệp<br /> <br /> DANH MỤC SƠ ĐỒ<br /> Sơ đồ 1.1. Quy trình tín dụng cơ bản ............................................................................14<br /> Sơ đồ 2.1:Sơ đồ cơ cấu tổ chức .....................................................................................27<br /> <br /> Đ<br /> <br /> ại<br /> họ<br /> cK<br /> in<br /> h<br /> <br /> tế<br /> H<br /> uế<br /> <br /> Sơ đồ 2.2 : Quy trình cho vay khách hàng cá nhân tại BIDV Hà Tĩnh ......................... 40<br /> <br /> SVTH: Lê Thị Huyền Trang – Lớp: K44B- Kế toán kiểm toán<br /> <br /> iii<br /> <br />