Luận văn: Các giải pháp nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro trong cho vay dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Sài Gò

Chia sẻ: Nguyen Bao Ngoc | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:74

Thêm vào BST

Báo xấu

94
lượt xem 23
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Ngày nay, thế giới đang trong quá trình toàn cầu hóa. Muốn tồn tại và phát triển chúng ta phải hội nhập chung với nền kinh tế khu vực và thế giới. Trước các thách thức của quá trình hội nhập buộc các doanh nghiệp Việt Nam phải cải tiến hoạt động sản xuất kinh doanh, thay đổi máy móc thiết bị, áp dụng công nghệ mới nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh. Tuy nhiên, hầu hết các doanh nghiệp Việt Nam đều không có đủ tiềm lực tài chính để tự đầu tư mới mà hầu hết đều phải nhờ nguồn vốn hỗ trợ...

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Luận văn: Các giải pháp nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro trong cho vay dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Sài Gò

Luận văn Các giải pháp nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro trong cho vay dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn
Trang 1 MUÏC LUÏC TRANG MUÏC LUÏC CAÙC TÖØ VIEÁT TAÉT NHAÄN XEÙT CUÛA CÔ QUAN NHAÄN XEÙT CUÛA NGÖÔØI HÖÔÙNG DAÃN KHOA HOÏC LÔØI CAÛM ÔN LÔØI MÔÛ ÑAÀU CHÖÔNG 1: CÔ SÔÛ LYÙ LUAÄN VEÀ DÖÏ AÙN ÑAÀU TÖ VAØ QUAÛN TRÒ RUÛI RO TRONG CHO VAY ÑAÀU TÖ DÖÏ AÙN ........................................... 1 1.1 Nhöõng hieåu bieát cô baûn veà döï aùn ñaàu tö .................................................. 1 1.1.1 Ñaàu tö................................................................................................ 1 1.1.1.1 Khaùi nieäm ................................................................................. 1 1.1.1.2 Caùc ñaëc ñieåm chính cuûa hoaït ñoäng ñaàu tö................................ 1 1.1.1.3 Caùc loaïi ñaàu tö.......................................................................... 1 1.1.2 Döï aùn ñaàu tö...................................................................................... 2 1.1.2.1 Khaùi nieäm ................................................................................. 2 1.1.2.2 Vai troø cuûa döï aùn ñaàu tö .......................................................... 2 1.1.2.3 Tính khaû thi cuûa döï aùn ñaàu tö ................................................... 3 1.2 Quaûn trò ruûi ro trong ñaàu tö döï aùn.............................................................. 4 1.2.1 Nhöõng vaán ñeà cô baûn veà quaûn trò ruûi ro ............................................ 4 1.2.1.1 Khaùi nieäm ruûi ro vaø quaûn trò ruûi ro ........................................... 4 1.2.1.2 Nhaän daïng – Phaân tích – Ño löôøng ruûi ro................................. 4 1.2.2 Ruûi ro trong cho vay döï aùn ñaàu tö .................................................... 7 1.2.2.1 Khaùi nieäm ................................................................................ 7 Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi
Trang 2 1.2.2.2 Ñaëc ñieåm cuûa ruûi ro trong cho vay döï aùn ñaàu tö ..................... 7 1.2.2.3 Caùc nguyeân nhaân daãn ñeán ruûi ro trong cho vay döï aùn ñaàu tö .. 8 1.2.3 Quaûn trò ruûi ro trong cho vay döï aùn ñaàu tö....................................... 11 1.2.3.1 Quaûn trò chung .......................................................................... 11 1.2.3.2 Quaûn trò theo töøng döï aùn .......................................................... 11 1.2.4 Heä thoáng chæ tieâu ñaùnh giaù chaát löôïng quaûn trò ruûi ro trong cho vay döï aùn ñaàu tö................................................................................................ 13 1.2.5 YÙ nghóa naâng cao chaát löôïng coâng taùc quaûn trò ruûi ro trong cho vay döï aùn ñaàu tö................................................................................................ 15 CHÖÔNG 2: THÖÏC TRAÏNG COÂNG TAÙC QUAÛN TRÒ RUÛI RO TRONG CHO VAY ÑAÀU TÖ DÖÏ AÙN TAÏI NGAÂN HAØNG TMCP SAØI GOØN ......... 17 2.1 Giôùi thieäu chung veà Ngaân haøng TMCP Saøi Goøn....................................... 17 2.1.1 Quaù trình hình thaønh vaø phaùt trieån .................................................... 17 2.1.2 Heä thoáng, cô caáu toå chöùc................................................................... 18 2.1.3 Tình hình hoaït ñoäng kinh doanh cuûa SCB töø naêm 2003 ñeán nay ..... 24 2.2 Thöïc traïng cuûa coâng taùc quaûn trò ruûi ro tín duïng taïi SCB ........................ 26 2.2.1 Thöïc traïng hoaït ñoäng tín duïng cuûa heä thoáng Ngaân haøng treân ñòa baøn Thaønh phoá Hoà Chí Minh ..................................................................... 26 2.2.2 Thöïc traïng hoaït ñoäng tín duïng cuûa heä thoáng Ngaân haøng TMCP treân ñòa baøn Thaønh phoá Hoà Chí Minh........................................................ 29 2.2.3 Thöïc traïng coâng taùc quaûn trò ruûi ro tín duïng cuûa SCB ...................... 30 2.2.3.1 Caùc boä phaän nghieäp vuï quaûn lyù ruûi ro tín duïng cuûa SCB......... 30 2.2.3.2 Thöïc traïng hoaït ñoäng tín duïng chung vaø coâng taùc cho vay döï aùn ñaàu tö cuûa SCB ............................................................................... 35 CHÖÔNG 3: CAÙC GIAÛI PHAÙP NAÂNG CAO CHAÁT LÖÔÏNG CUÛA COÂNG TAÙC QUAÛN TRÒ RUÛI RO TRONG CHO VAY DÖÏ AÙN ÑAÀU TÖ 47 Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi
Trang 3 TAÏI SCB .......................................................................................................... 3.1 Caùc toàn taïi, haïn cheá cuûa coâng taùc quaûn trò ruûi ro trong cho vay ñaàu tö döï aùn cuûa SCB ................................................................................................ 47 3.2 Caùc giaûi phaùp ............................................................................................ 52 3.2.1 Giaûi phaùp veà toå chöùc hoaït ñoäng ............................................................. 52 3.2.1.1 Taùch coâng taùc thaåm ñònh ñoäc laäp vôùi coâng taùc cho vay vaø quaûn lyù tín duïng .................................................................................................. 52 3.2.1.2 Thay ñoåi laïi quy ñònh veà möùc uûy quyeàn phaùn quyeát cho vay........ 53 3.2.1.3 Thaønh laäp Ban quaûn lyù taøi saûn nôï vaø taøi saûn coù ........................... 54 3.2.2 Giaûi phaùp veà coâng taùc nhaân söï .............................................................. 57 3.2.2.1 Keá hoaïch ñaøo taïo caùn boä .............................................................. 57 3.2.2.2 Thöïc hieän vieäc luaân chuyeån caùn boä .............................................. 57 3.2.2.3 Toå chöùc caùc buoåi taäp huaán, caùc buoåi noùi chuyeän chuyeân ñeà veà coâng taùc cho vay döï aùn ñaàu tö ................................................................... 58 3.2.2.4 Cheá ñoä thöôûng phaït ñoái vôùi caùn boä tín duïng ................................. 59 3.2.3 Giaûi phaùp veà kyõ thuaät nghieäp vuï ............................................................ 59 3.2.3.1 Ñieàu chænh cô caáu cho vay döï aùn ñaàu tö vaø thöïc thi chính saùch tín duïng cuûa Hoäi ñoàng quaûn trò .................................................................. 59 3.2.3.2 Xaây döïng caåm nang quaûn trò ruûi ro tín duïng ................................. 61 3.2.3.3 Höôùng daãn chi tieát quy trình cho vay ñoái vôùi caùc ngaønh ngheà, lónh vöïc maø SCB taäp trung cho vay ........................................................... 64 3.2.3.4 Chuyeân moân hoùa coâng taùc thaåm ñònh vaø theo doõi cho vay döï aùn ñaàu tö ñoái vôùi moät soá ngaønh chieám tyû troïng dö nôï cao trong toång dö nôï. . 64 3.2.4 Giaûi phaùp veà thu thaäp vaø xöû lyù thoâng tin................................................ 64 3.2.4.1 Xaây döïng heä thoáng cô sôû döõ lieäu ngaønh ........................................ 64 3.2.4.2 Thay ñoåi chöông trình quaûn lyù tín duïng ......................................... 65 Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi
Trang 4 3.2.4.3 Coâng taùc thoáng keâ, baùo caùo vaø phaân tích, xöû lyù thoâng tin töø baùo caùo .............................................................................................................. 66 3.2.5 ÖÙng duïng coâng cuï phaùi sinh vaøo vieäc quaûn trò ruûi ro tín duïng............... 67 3.2.5.1 Hoaùn ñoåi tín duïng........................................................................... 67 3.2.5.2 Hôïp ñoàng quyeàn choïn tín duïng...................................................... 67 3.2.5.3 Hôïp ñoàng quyeàn choïn traùi phieáu ñeå phoøng ngöøa ruûi ro tín duïng .. 67 3.3 Caùc kieán nghò ............................................................................................ 68 3.3.1 Ñoái vôùi Ngaân haøng Nhaø nöôùc Vieät Nam .......................................... 68 3.3.2 Ñoái vôùi Hoäi ñoàng quaûn trò vaø Ban Ñieàu haønh cuûa SCB ................... 69 KEÁT LUAÄN TAØI LIEÄU THAM KHAÛO PHUÏ LUÏC Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi
Trang 5 LÔØI MÔÛ ÑAÀU 1. Söï caàn thieát cuûa ñeà taøi Ngaøy nay, theá giôùi ñang trong quaù trình toaøn caàu hoùa. Muoán toàn taïi vaø phaùt trieån chuùng ta phaûi hoäi nhaäp chung vôùi neàn kinh teá khu vöïc vaø theá giôùi. Tröôùc caùc thaùch thöùc cuûa quaù trình hoäi nhaäp buoäc caùc doanh nghieäp Vieät Nam phaûi caûi tieán hoaït ñoäng saûn xuaát kinh doanh, thay ñoåi maùy moùc thieát bò, aùp duïng coâng ngheä môùi nhaèm naâng cao naêng löïc caïnh tranh. Tuy nhieân, haàu heát caùc doanh nghieäp Vieät Nam ñeàu khoâng coù ñuû tieàm löïc taøi chính ñeå töï ñaàu tö môùi maø haàu heát ñeàu phaûi nhôø nguoàn voán hoã trôï töø caùc Ngaân haøng thöông maïi thoâng qua hoaït ñoäng tín duïng. Ñaëc bieät laø tín duïng trung daøi haïn. Vì theá, caùc ngaân haøng thöông maïi ñoùng moät vai troø raát lôùn trong vieäc phaùt trieån cuûa neàn kinh teá quoác gia ngaøy nay. Hoaït ñoäng tín duïng laø hoaït ñoäng mang laïi nguoàn thu nhaäp lôùn cho caùc ngaân haøng nhöng cuõng chính laø hoaït ñoäng tieàm aån nhieàu ruûi ro nhaát. Hôn nöõa, tín duïng trung daøi haïn laø hoaït ñoäng tín duïng tieàm aån ruûi ro cao nhaát vì thôøi haïn cho vay caøng daøi thì ruûi ro caøng cao. Chính vì theá, quaûn trò ruûi ro tín duïng khoâng chæ ñaûm baûo cho söï phaùt trieån oån ñònh cuûa ngaân haøng maø noù coøn laø yeáu toá quan troïng thuùc ñaåy söï phaùt trieån cuûa neàn kinh teá quoác gia. Xuaát phaùt töø lyù do treân, toâi choïn ñeà taøi nghieân cöùu “Caùc giaûi phaùp naâng cao chaát löôïng coâng taùc quaûn trò ruûi ro trong cho vay döï aùn ñaàu tö taïi Ngaân haøng TMCP Saøi Goøn”. 2. Muïc tieâu cuûa ñeà taøi Ñeà taøi nghieân cöùu nhaèm ñaït ñöôïc ba muïc tieâu sau: Thöù nhaát: Nhaän thöùc roõ cô sôû lyù luaän veà quaûn trò ruûi ro trong cho vay ñaàu tö döï aùn. Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi
Trang 6 Thöù hai: phaân tích thöïc traïng hoaït ñoäng tín duïng vaø chaát löôïng coâng taùc quaûn trò ruûi ro trong cho vay döï aùn ñaàu tö taïi Ngaân haøng TMCP Saøi Goøn. Thöù ba: treân cô sôû lyù luaän vaø phaân tích thöïc traïng ñeà xuaát caùc giaûi phaùp nhaèm naâng cao chaát löôïng coâng taùc quaûn trò ruûi ro trong cho vay ñaàu tö döï aùn taïi Ngaân haøng TMCP Saøi Goøn. 3. Ñoái töôïng vaø phaïm vi nghieân cöùu: Nghieân cöùu nhöõng vaán ñeà veà quaûn trò ruûi ro vaø caùc giaûi phaùp naâng cao chaát löôïng trong cho vay ñaàu tö döï aùn. Ñeà taøi taäp trung nghieân cöùu lyù luaän chung veà quaûn trò ruûi ro tín duïng vaø thöïc traïng quaûn trò ruûi ro trong cho vay döï aùn ñaàu tö taïi Ngaân haøng TMCP Saøi Goøn töø ñoù ñeà xuaát caùc giaûi phaùp naâng cao chaát löôïng quaûn trò ruûi ro trong cho vay ñaàu tö döï aùn taïi Ngaân haøng TMCP Saøi Goøn. 4. Caáu truùc noäi dung nghieân cöùu Ngoaøi phaàn môû ñaàu vaø keát luaän, ñeà taøi nghieân cöùu ñöôïc trình baøy goàm ba phaàn lôùn: Chöông 1: Cô sôû lyù luaän veà döï aùn ñaàu tö vaø quaûn trò ruûi ro trong cho vay ñaàu tö döï aùn. Chöông 2: Thöïc traïng coâng taùc quaûn trò ruûi ro trong cho vay ñaàu tö döï aùn taïi Ngaân haøng TMCP Saøi Goøn. Chöông 3: Caùc giaûi phaùp naâng cao chaát löôïng cuûa coâng taùc quaûn trò ruûi ro trong cho vay döï aùn ñaàu tö döï aùn taïi Ngaân haøng TMCP Saøi Goøn. Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi
Trang 7 CHÖÔNG 1: CÔ SÔÛ LYÙ LUAÄN VEÀ DÖÏ AÙN ÑAÀU TÖ VAØ QUAÛN TRÒ RUÛI RO TRONG CHO VAY ÑAÀU TÖ DÖÏ AÙN 1.1 Nhöõng hieåu bieát cô baûn veà döï aùn ñaàu tö 1.1.1 Ñaàu tö 1.1.1.1 Khaùi nieäm Ñaàu tö laø hoaït ñoäng söû duïng tieàn voán, taøi nguyeân ñeå saûn xuaát kinh doanh trong moät thôøi gian töông ñoái daøi nhaèm thu veà lôïi nhuaän vaø lôïi ích kinh teá xaõ hoäi. Lónh vöïc ñaàu tö maø toâi ñeà caäp ôû ñaây chuû yeáu laø hoaït ñoäng saûn xuaát kinh doanh. 1.1.1.2 Caùc ñaëc ñieåm chính cuûa hoaït ñoäng ñaàu tö - Tröôùc heát, ñaàu tö laø phaûi coù nguoàn voán. Voán ñaàu tö coù theå baèng nhieàu hình thöùc khaùc nhau: baèng tieàn, baèng taøi saûn, bí quyeát kyõ thuaät, quy trình coâng ngheä, caùc nguoàn taøi nguyeân,… Voán coù theå laø voán nhaø nöôùc, voán tö nhaân, voán coå phaàn, voán vay,… - Thôøi gian ñaàu tö töông ñoái daøi neân ngöôøi laäp döï aùn cuõng nhö ngöôøi thaåm ñònh döï aùn caàn coù taàm nhìn xa. Ñoàng thôøi ñaàu tö laø hoaït ñoäng coù nhieàu ruûi ro. - Lôïi ích cuûa döï aùn bao goàm lôïi ích taøi chính (bieåu hieän qua lôïi nhuaän) vaø lôïi ích kinh teá xaõ hoäi (bieåu hieän qua caùc chæ tieâu kinh teá xaõ hoäi). Lôïi ích taøi chính aûnh höôûng tröïc tieáp ñeán quyeàn lôïi cuûa chuû ñaàu tö, coøn lôïi ích kinh teá xaõ hoäi aûnh höôûng ñeán quyeàn lôïi cuûa xaõ hoäi, cuûa coäng ñoàng. 1.1.1.3 Caùc loaïi ñaàu tö Coù nhieàu caùch phaân loaïi ñaàu tö, ñeå phuïc vuï cho coâng taùc nghieân cöùu ñeà taøi chuùng ta caàn quan taâm caùc loaïi ñaàu tö sau: Ñaàu tö tröïc tieáp Ñaàu tö tröïc tieáp laø ñaàu tö maø ngöôøi boû voán vaø ngöôøi quaûn lyù söû duïng voán laø moät chuû theå. Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi
Trang 8 Ñaàu tö giaùn tieáp Ñaàu tö giaùn tieáp laø ñaàu tö maø ngöôøi boû voán vaø ngöôøi söû duïng voán khoâng phaûi laø moät chuû theå. Ñaàu tö cuûa caùc ngaân haøng döôùi daïng caáp tín duïng laø moät hình thöùc ñaàu tö giaùn tieáp. Ñaàu tö môùi: Ñaàu tö môùi laø ñaàu tö ñeå xaây döïng môùi caùc coâng trình, nhaø maùy, thaønh laäp môùi caùc coâng ty,… Ñaëc ñieåm cuûa ñaàu tö môùi laø khoâng phaûi treân cô sôû nhöõng caùi hieän coù phaùt trieån leân. Ñaàu tö môùi laø loaïi ñaàu tö coù möùc ñoä ruûi ro cao. Ñaàu tö theo chieàu saâu: Ñaàu tö theo chieàu saâu laø loaïi ñaàu tö nhaèm khoâi phuïc, caûi taïo, naâng caáp, trang bò laïi, ñoàng boä hoùa, hieän ñaïi hoùa, môû roäng caùc ñoái töôïng hieän coù. 1.1.2 Döï aùn ñaàu tö 1.1.2.1 Khaùi nieäm Döï aùn ñaàu tö laø moät taäp hôïp nhöõng ñeà xuaát veà vieäc boû voán ñeå taïo môùi, môû roäng hoaëc caûi taïo nhöõng ñoái töôïng nhaát ñònh nhaèm ñaït ñöôïc söï taêng tröôûng veà khoái löôïng, caûi tieán hoaëc naâng cao chaát löôïng cuûa saûn phaåm hay dòch vuï naøo ñoù trong moät khoaûng thôøi gian xaùc ñònh. Döï aùn ñaàu tö chính laø cô sôû quan troïng ñeå chuû ñaàu tö vaø caùc nhaø ñaàu tö lieân quan xem xeùt ra quyeát ñònh ñaàu tö. 1.1.2.2 Vai troø cuûa döï aùn ñaàu tö - Döï aùn ñaàu tö laø phöông tieän ñeå chuyeån dòch vaø phaùt trieån cô caáu kinh teá - Döï aùn ñaàu tö giaûi quyeát quan heä cung – caàu veà voán trong phaùt trieån - Döï aùn ñaàu tö goùp phaàn xaây döïng cô sôû vaät chaát – kyõ thuaät, nguoàn löïc môùi cho phaùt trieån - Döï aùn ñaàu tö giaûi quyeát quan heä cung – caàu veà saûn phaåm, dòch vuï treân thò tröôøng, caân ñoái quan heä giöõa saûn xuaát vaø tieâu duøng trong xaõ hoäi. Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi
Trang 9 - Döï aùn ñaàu tö goùp phaàn khoâng ngöøng naâng cao ñôøi soáng vaät chaát vaø tinh thaàn cho nhaân daân, caûi bieán boä maët kinh teá – xaõ hoäi cuûa ñaát nöôùc. 1.1.2.3 Tính khaû thi cuûa döï aùn ñaàu tö Tính khaû thi laø moät yeâu caàu ñaëc bieät quan troïng cuûa döï aùn ñaàu tö. Ngöôøi laäp döï aùn cuõng nhö ngöôøi thaåm ñònh döï aùn ñeàu phaûi quan taâm tröôùc heát ñeán tính khaû thi cuûa döï aùn. Moät döï aùn ñaàu tö goïi laø khaû thi neáu noù hoäi ñuû caùc tính chaát sau: Tính hôïp phaùp: - Phaûi phuø hôïp vôùi phaùp luaät. - Coù ñuû caùc caên cöù phaùp lyù: tö caùch phaùp nhaân cuûa caùc ñoái taùc, giaáy pheùp haønh ngheà, khaû naêng taøi chính, sôû tröôøng kinh doanh, caùc thoâng tin khaùc lieân quan ñeán caùc ñoái taùc; caùc hôïp ñoàng lieân quan; caùc vaên baûn xaùc nhaän veà quy hoaïch, ñaát ñai, ñònh giaù taøi saûn goùp voán, giaù caû aùp duïng,… Tính hôïp lyù - Phuø hôïp vôùi ñöôøng loái, chuû tröông, chính saùch phaùt trieån kinh teá xaõ hoäi cuûa ñaát nöôùc, cuûa caùc ngaønh kinh teá, vuøng kinh teá cuõng nhö cuûa caùc ñòa phöông. - Caùc giaûi phaùp ñaàu tö ñeàu ñöôïc löïa choïn hôïp lyù veà kyõ thuaät cuõng nhö veà kinh teá. - Caùc phöông aùn löïa choïn phaûi phuø hôïp vôùi caùc ñieàu kieän cuï theå cuûa döï aùn, phuø hôïp vôùi truyeàn thoáng, taäp quaùn cuûa Vieät Nam. - Noäi dung, hình thöùc trình baøy phaûi phuø hôïp vôùi caùc quy ñònh, höôùng daãn, chæ daãn cuûa caùc cô quan coù traùch nhieäm lieân quan. Coù theå thöïc hieän ñöôïc Moïi phöông aùn, giaûi phaùp ñöôïc löïa choïn phaûi phuø hôïp vôùi thöïc teá, coù tính hieän thöïc, coù khaû naêng thöïc hieän ñöôïc trong ñieàu kieän cuï theå cuûa nöôùc ta. Caùc giaûi phaùp neâu ra trong döï aùn phaûi ñöôïc caân nhaéc kyõ löôõng vaø khoâng quaù aûo töôûng. Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi
Trang 10 Khaû naêng mang laïi hieäu quaû roõ reät Trong döï aùn phaûi coù caùc chæ tieâu cuï theå chöùng minh hieäu quaû cuûa döï aùn veà maët taøi chính cuõng nhö veà maët kinh teá xaõ hoäi. Traùnh tình traïng phoùng ñaïi caùc chæ tieâu veà hieäu quaû laøm cho döï aùn maát tính trung thöïc. Nhö vaäy, muoán moät döï aùn ñaït ñöôïc tính khaû thi caàn coù quaù trình nghieân cöùu nghieâm tuùc vaø caån thaän. Ñoái vôùi caùc döï aùn lôùn, phöùc taïp caàn phaûi tieán haønh theo hai böôùc: nghieân cöùu tieàn khaû thi vaø nghieân cöùu khaû thi. 1.2 Quaûn trò ruûi ro trong ñaàu tö döï aùn 1.2.1 Nhöõng vaán ñeà cô baûn veà quaûn trò ruûi ro 1.2.1.1 Khaùi nieäm ruûi ro vaø quaûn trò ruûi ro Cho ñeán nay, veà phöông dieän lyù thuyeát chöa coù ñöôïc moät ñònh nghóa thoáng nhaát veà ruûi ro vaø quaûn trò ruûi ro do ñoù coù nhieàu caùch hieåu khaùc nhau veà ruûi ro vaø quaûn trò ruûi ro. Bôûi leõ, nhöõng taùc giaû ôû nhöõng tröôøng phaùi khaùc nhau khi tieáp caän vôùi ruûi ro hoï coù nhöõng phaùt bieåu khoâng gioáng nhau. Tuy nhieân, qua tieáp caän thöïc teá cho thaáy: ruûi ro laø nhöõng baát traéc coù theå ño löôøng ñöôïc, xaûy ra ngoaøi yù muoán gaây neân nhöõng thieät haïi, maát maùc, nguy hieåm cho con ngöôøi vaø caùc hoaït ñoäng cuûa con ngöôøi. Töø söï hieåu bieát veà ruûi ro noùi treân, theo toâi quaûn trò ruûi ro coù theå hieåu laø quaù trình tieáp caän ruûi ro nhaèm nhaän daïng, phaân loaïi, kieåm soaùt, phoøng ngöøa vaø giaûm thieåu nhöõng toån thaát, maát maùt do ruûi ro gaây neân; ñoàng thôøi phaân tích phaùt hieän nhöõng nguyeân nhaân gaây neân ruûi ro ñeå tìm caùch haïn cheá vaø khoáng cheá noù. 1.2.1.2 Nhaän daïng – phaân tích – ño löôøng ruûi ro Nhaän daïng ruûi ro Nhaän daïng ruûi ro laø moät böôùc quan troïng trong quaù trình quaûn trò ruûi ro. Nhaän daïng ruûi ro bao goàm vieäc theo doõi, xem xeùt, nghieân cöùu moâi tröôøng hoaït ñoäng vaø toaøn boä hoaït ñoäng cuûa toå chöùc nhaèm thoáng keâ ñöôïc taát caû caùc ruûi ro, Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi
Trang 11 khoâng chæ nhöõng ruûi ro ñaõ vaø ñang xaûy ra maø coøn döï kieán ñöôïc nhöõng daïng ruûi ro môùi coù theå xuaát hieän, treân cô sôû ñoù ñeà xuaát caùc giaûi phaùp kieåm soaùt vaø taøi trôï ruûi ro thích hôïp. Sau ñaây laø moät soá phöông phaùp nhaän daïng ruûi ro: - Laäp baûng caâu hoûi nghieân cöùu veà ruûi ro vaø tieán haønh ñieàu tra. Vieäc ñaët vaø traû lôøi caùc caâu hoûi thích hôïp seõ cho chuùng ta nhaän daïng ñöôïc ruûi ro vaø ñeà xuaát ñöôïc caùc bieän phaùp quaûn trò ruûi ro. Caùc caâu hoûi thöôøng xoay quanh nhöõng vaán ñeà nhö: toå chöùc ñaõ gaëp phaûi nhöõng loaïi ruûi ro naøo? Toån thaát laø bao nhieâu? Soá laàn xuaát hieän cuûa loaïi ruûi ro ñoù trong moät naêm? Nhöõng bieän phaùp phoøng ngöøa, bieän phaùp taøi trôï ñaõ ñöôïc söû duïng? Keát quaû ñaït ñöôïc? Nhöõng ruûi ro chöa xaûy ra nhöng coù theå xuaát hieän?,… - Phaân tích caùc baùo caùo taøi chính: ñaây laø moät phöông phaùp thoâng duïng maø moïi toå chöùc ñeàu thöïc hieän. Baèng caùch phaân tích baûng toång keát taøi saûn, caùc baùo caùo hoaït ñoäng kinh doanh,… ngöôøi ta coù theå xaùc ñònh ñöôïc nguy cô ruûi ro cuûa toå chöùc veà taøi saûn, nguoàn nhaân löïc vaø traùch nhieäm phaùp lyù. - Thanh tra hieän tröôøng: laø phöông phaùp nhaän daïng ruûi ro nhôø vaøo vieäc quan saùt, theo doõi tröïc tieáp hoaït ñoäng cuûa caùc boä phaän trong toå chöùc, sau ñoù seõ tieán haønh phaân tích, ñaùnh giaù ñeå nhaän daïng ruûi ro. - Phaân tích caùc hôïp ñoàng: ñaây laø phöông phaùp döïa vaøo vieäc phaân tích tính phaùp lyù cuõng nhö caùc ñieàu khoaûn cuûa hôïp ñoàng nhaèm phaùt hieän caùc ruûi ro coù theå xaûy ra ñeå ñaøm phaùn theo höôùng giaûm thieåu caùc ruûi ro. Phaân tích ruûi ro Nhaän daïng ñöôïc ruûi ro môùi chæ laø böôùc khôûi ñaàu cuûa coâng taùc quaûn trò ruûi ro. Böôùc tieáp theo khoâng keùm phaàn quan troïng ñoù laø phaân tích ruûi ro. Phaân tích ruûi ro ñeå xaùc ñònh ñöôïc nhöõng nguyeân nhaân gaây ra ruûi ro töø ñoù môùi coù giaûi phaùp phoøng ngöøa thích hôïp. Ñaây laø moät coâng vieäc töông ñoái khoù khaên vaø phöùc taïp bôûi Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi
Trang 12 vì ruûi ro khoâng do moät nguyeân nhaân ñôn nhaát gaây ra maø thöôøng do nhieàu nguyeân nhaân gaây ra, trong ñoù coù nguyeân nhaân tröïc tieáp vaø nguyeân nhaân giaùn tieáp,… Ño löôøng ruûi ro Ño löôøng ruûi ro seõ giuùp chuùng ta xaùc ñònh möùc ñoä nghieâm troïng cuûa caùc loaïi ruûi ro: ruûi ro naøo xuaát hieän nhieàu, ruûi ro naøo xuaát hieän ít, ruûi ro naøo gaây haäu quaû nghieâm troïng, ruûi ro naøo ít nghieâm troïng hôn,… töø ñoù môùi coù bieän phaùp quaûn trò ruûi ro thích hôïp. Ñeå ño löôøng ruûi ro chuùng ta caàn thu thaäp soá lieäu nhaèm phaân tích ñaùnh giaù hai chæ tieâu sau: - Taàn suaát xuaát hieän cuûa ruûi ro: laø soá laàn xaûy ra toån thaát hay khaû naêng xaûy ra bieán coá nguy hieåm ñoái vôùi toå chöùc trong moät khoaûng thôøi gian nhaát ñònh. - Möùc ñoä nghieâm troïng cuûa ruûi ro: laø möùc ñoä toån thaát, maát maùt, nguy hieåm,… Treân cô sôû keát quaû thu ñöôïc, laäp ma traän ño löôøng ruûi ro. MA TRAÄN ÑO LÖÔØNG RUÛI RO Taàn suaát xuaát hieän Cao Thaáp Möùc ñoä nghieâm troïng Cao I II Thaáp III IV Nhö vaäy, ñeå ñaùnh giaù möùc ñoä quan troïng cuûa ruûi ro ñoái vôùi toå chöùc ngöôøi ta thöôøng söû duïng hai tieâu chí laø möùc ñoä toån thaát nghieâm troïng vaø taàn suaát xuaát hieän, trong ñoù möùc ñoä toån thaát nghieâm troïng ñoùng vai troø quyeát ñònh. Chính vì theá, sau khi ño löôøng ruûi ro ngöôøi ta seõ taäp trung quaûn trò nhöõng ruûi ro nhoùm I tröôùc sau ñoù ñeán nhoùm II, roài nhoùm III, cuoái cuøng laø nhoùm IV. Kieåm soaùt, phoøng ngöøa ruûi ro Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi
Trang 13 Kieåm soaùt ruûi ro chính laø nhieäm vuï troïng taâm cuûa coâng taùc quaûn trò ruûi ro. Kieåm soaùt ruûi ro laø vieäc söû duïng caùc bieän phaùp, kyõ thuaät, coâng cuï, chieán löôïc, caùc chöông trình hoaït ñoäng,… ñeå ngaên ngöøa, neù traùnh hoaëc giaûm thieåu nhöõng toån thaát, nhöõng aûnh höôûng khoâng mong ñôïi coù theå xaûy ñeán vôùi toå chöùc. 1.2.2 Ruûi ro trong cho vay döï aùn ñaàu tö 1.2.2.1 Khaùi nieäm Cho vay döï aùn ñaàu tö laø vieäc toå chöùc tín duïng thoûa thuaän ñeå khaùch haøng söû duïng moät khoaûn tieàn ñeå ñaàu tö vaøo döï aùn kinh doanh theo nguyeân taéc coù hoaøn traû caû goác vaø laõi. Ruûi ro trong cho vay döï aùn ñaàu tö laø ruûi ro khi moät phaàn hoaëc toaøn boä caùc khoaûn cho vay cuûa ngaân haøng khoâng thu hoài ñöôïc ñaày ñuû caû goác vaø laõi hoaëc vieäc thanh toaùn nôï goác vaø laõi khoâng ñuùng haïn. 1.2.2.2 Ñaëc ñieåm cuûa ruûi ro trong cho vay döï aùn ñaàu tö Nghieân cöùu nhöõng ñaëc ñieåm cô baûn trong cho vay döï aùn ñaàu tö coù yù nghóa heát söùc quan troïng trong vieäc xaùc ñònh, ño löôøng, quaûn lyù vaø kieåm soaùt noù. Ruûi ro trong cho vay döï aùn ñaàu tö coù nhöõng ñaëc ñieåm cô baûn sau: Ruûi ro cho vay döï aùn ñaàu tö mang tính chaát giaùn tieáp Khi cho vay, Ngaân haøng chuyeån giao quyeàn söû duïng vaø quaûn lyù voán ñaàu tö cho khaùch haøng trong moät thôøi gian nhaát ñònh neân nhöõng thieät haïi, thaát thoaùt veà voán xaûy ra chuû yeáu laø töø vieäc söû duïng voán vay ñeå ñaàu tö döï aùn cuûa khaùch haøng. Trong thöïc teá thöôøng thì caùc ngaân haøng khoâng coù ñöôïc thoâng tin ñaày ñuû, kòp thôøi veà nhöõng khoù khaên, thaát baïi trong hoaït ñoäng kinh doanh cuûa khaùch haøng ñeå coù nhöõng giaûi phaùp haïn cheá ruûi ro. Vì theá, ñeå haïn cheá vaø phoøng ngöøa ruûi ro tín duïng caùc ngaân haøng caàn nghieân cöùu caùc keânh thoâng tin ñeå giaùm saùt hoaït ñoäng cuûa khaùch haøng, theo doõi caùc daáu Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi
Trang 14 hieäu ruûi ro töø khaùch haøng, ñaûm baûo moái quan heä minh baïch giöõa caùn boä tín duïng vaø khaùch haøng vay voán. Ruûi ro trong cho vay döï aùn ñaàu tö raát ña daïng vaø phöùc taïp Cuõng chính do chöùc naêng trung gian taøi chính tieàn teä vaø vieäc ñaàu tö ña ngaønh ngheà cuûa ngaân haøng neân caùc ruûi ro ñoái vôùi hoaït ñoäng cho vay cuûa ngaân haøng raát ña daïng vaø phöùc taïp. Ñaëc ñieåm naøy theå hieän roõ ôû söï ña daïng, phöùc taïp cuûa nguyeân nhaân gaây ra ruûi ro vaø haäu quaû do nhöõng ruûi ro naøy ñem laïi. Chính vì vaäy, caùc ngaân haøng khi thöïc hieän phoøng ngöøa vaø haïn cheá ruûi ro trong cho vay caàn aùp duïng ñoàng boä nhieàu bieän phaùp, khoâng chuû quan ñoái vôùi baát cöù daáu hieäu ruûi ro naøo. Ruûi ro trong cho vay döï aùn ñaàu tö mang tính taát yeáu, luoân gaén lieàn vôùi hoaït ñoäng tín duïng cuûa caùc ngaân haøng thöông maïi Do thôøi gian cho vay ñoái vôùi caùc döï aùn ñaàu tö töông ñoái daøi vaø caùc thoâng tin maø ngaân haøng vaø chuû ñaàu tö coù ñöôïc laø khoâng caân xöùng neân ruûi ro trong cho vay döï aùn ñaàu tö laø khoâng theå traùnh khoûi. Giöõa khaùch haøng vaø ngaân haøng luoân coù nhöõng khoaûng caùch nhaát ñònh veà thoâng tin cuûa nhau. Ñoâi khi caùc thoâng tin thu thaäp ñöôïc khoâng lieân tuïc vaø ñoä tin caäy khoâng cao. Chính vì ñaëc ñieåm naøy maø caùc Ngaân haøng khi cho vay döï aùn ñaàu tö thöôøng chuû ñoäng ñöa ra caùc bieän phaùp thích hôïp ñeå xöû lyù vaán ñeà thoâng tin khoâng caân xöùng. 1.2.2.3 Caùc nguyeân nhaân daãn ñeán ruûi ro trong cho vay döï aùn ñaàu tö Nguyeân nhaân do thieân nhieân Neàn kinh teá cuûa baát kyø quoác gia naøo cuõng ñeàu chòu taùc ñoäng raát lôùn cuûa thôøi tieát, khí haäu; ñaëc bieät laø ñoái vôùi caùc nöôùc noâng nghieäp phaùt trieån maïnh nhö Vieät Nam. Beân caïnh söï khaéc nghieät cuûa thôøi tieát; thieân tai, dòch beänh, hoûa hoaïn cuõng aûnh höôûng khoâng nhoû ñeán hoaït ñoäng chung cuûa caùc doanh nghieäp. Maø thaønh coâng hay thaát baïi cuûa caùc doanh nghieäp cuõng chính laø thaønh coâng hay thaát baïi Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi
Trang 15 cuûa caùc ngaân haøng thöông maïi neân thöïc teá hoaït ñoäng cuûa caùc ngaân haøng chòu ruûi ro raát lôùn töø caùc bieán ñoäng treân. Nguyeân nhaân do moâi tröôøng kinh teá, chính trò Doanh nghieäp vay voán hoaït ñoäng trong moâi tröôøng kinh teá chung, moïi söï bieán ñoäng cuûa tình hình kinh teá, chính trò trong nöôùc vaø quoác teá ñeàu coù aûnh höôûng raát lôùn ñeán hoaït ñoäng saûn xuaát kinh doanh cuûa doanh nghieäp. Moâi tröôøng kinh teá cuûa Vieät Nam hieän nay chöa oån ñònh, caùc doanh nghieäp saûn xuaát kinh doanh chuû yeáu laø döïa vaøo caùc döï ñoaùn treân cô sôû “öôùc ñònh thò tröôøng” hay “phoù thaùc cho may ruûi’ maø chöa coù moät caùch thöùc döï ñoaùn khoa hoïc. Cho neân vieäc saûn xuaát kinh doanh gaëp raát nhieàu ruûi ro trong khaâu tieâu thuï. Neáu khaâu tieâu thuï gaëp khoù khaên daãn ñeán loã laõ thì taát nhieân doanh nghieäp seõ trì hoaõn traû nôï ngaân haøng. Vì vaäy, moïi söï bieán ñoäng xaáu cuûa moâi tröôøng kinh doanh ñeàu aûnh höôûng ñeán chaát löôïng tín duïng cuûa caùc ngaân haøng. Nguyeân nhaân do moâi tröôøng phaùp lyù Haønh lang phaùp lyù khoâng chaët cheõ vaø khoâng oån ñònh cuõng chính laø nguyeân nhaân quan troïng gaây ra ruûi ro tín duïng. Ñaëc bieät, ñoái vôùi caùc khoaûn cho vay trung daøi haïn ñeå ñaàu tö caùc döï aùn lôùn. Khi quyeát ñònh ñaàu tö caùc döï aùn, caùc doanh nghieäp thöôøng xem xeùt ñeán ñònh höôùng phaùt trieån kinh teá cuûa vuøng, cuûa quoác gia. Sau khi döï aùn ñaõ ñöôïc trieån khai neáu coù söï thay ñoåi chính saùch phaùt trieån kinh teá theo höôùng baát lôïi cho döï aùn thì doanh nghieäp seõ gaëp khoù khaên trong vieäc traû nôï ngaân haøng vaø chaéc chaén ruûi ro tín duïng seõ xaûy ra. Nguyeân nhaân do nghieäp vuï ngaân haøng - Cô caáu toå chöùc, quaûn lyù cuûa ngaân haøng chöa chaët cheõ. - Chính saùch phaùt trieån tín duïng cuûa ngaân haøng khoâng hôïp lyù. - Quy trình, quy cheá cho vay cuûa ngaân haøng khoâng ñaày ñuû, chöa chaët cheõ, thieáu söï quaûn lyù, kieåm soaùt trong quaù trình cho vay. Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi
Trang 16 - Ngaân haøng thöông maïi khoâng chaáp haønh ñaày ñuû caùc quy ñònh vaø caûnh baùo cuûa Ngaân haøng nhaø nöôùc. Khaû naêng tieáp caän vaø xöû lyù caùc nguoàn thoâng tin Tình traïng chung cuûa caùc Ngaân haøng thöông maïi Vieät Nam laø thieáu caùc nguoàn thoâng tin phuïc vuï cho coâng taùc thaåm ñònh. Caùc nguoàn thoâng tin maø caùc ngaân haøng coù ñöôïc thöôøng khoâng ñaày ñuû, khoâng chính xaùc vaø khoâng coù tính caäp nhaät. Maët khaùc, trong quaù trình quaûn lyù, theo doõi khoaûn vay ñeå thu hoài nôï, caùc ngaân haøng thöông maïi thöôøng khoâng coù caùc keânh thoâng tin kòp thôøi veà caùc ngaønh ngheà ñaõ ñaàu tö cuõng nhö caùc bieán ñoäng trong quaù trình trieån khai döï aùn ñaàu tö, toå chöùc saûn xuaát kinh doanh cuûa khaùch haøng. Nguyeân nhaân do caùn boä ngaân haøng Trình ñoä chuyeân moân cuûa caùn boä tín duïng coøn haïn cheá theå hieän qua chuyeân moân nghieäp vuï ngaân haøng, ñaëc bieät laø söï thieáu kieán thöùc vaø kinh nghieäm veà lónh vöïc kinh doanh tieàn teä trong neàn kinh teá thò tröôøng. Beân caïnh ñoù, ñaïo ñöùc ngheà nghieäp cuûa caùn boä ngaân haøng cuõng laø moät trong nhöõng vaán ñeà ñöôïc caùc nhaø quaûn trò ngaân haøng raát quan taâm. Trong lòch söû, haàu heát caùc vuï aùn nghieâm troïng xaûy ra lieân quan ñeán caùc ngaân haøng ñeàu xuaát phaùt töø söï tha hoùa ñaïo ñöùc cuûa caùc caùn boä ngaân haøng. Coâng cuï hoã trôï cho coâng taùc quaûn lyù chöa ñaùp öùng ñöôïc yeâu caàu Coâng ngheä ngaân haøng coù moät yù nghóa raát quan troïng trong vieäc hoã trôï caäp nhaät vaø xöû lyù thoâng tin. Neáu caùc thoâng tin khoâng ñöôïc caäp nhaät vaø xöû lyù kòp thôøi thì ngaân haøng khoâng theå chuû ñoäng trong hoaït ñoäng cuûa mình ñaëc bieät laø ñoái vôùi hoaït ñoäng cho vay. Ngaøy nay, maïng löôùi cuûa caùc ngaân haøng ngaøy caøng môû roäng, quy moâ hoaït ñoäng cuûa caùc ngaân haøng caøng lôùn thì coâng ngheä tin hoïc ñoùng moät vai troø heát söùc to lôùn trong vieäc quaûn lyù caùc hoaït ñoäng cuûa ngaân haøng nhaèm haïn cheá caùc ruûi ro coù theå xaûy ra. Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi
Trang 17 Nguyeân nhaân töø phía khaùch haøng Nhö ñaõ trình baøy ôû treân ruûi ro cuûa ngaân haøng gaén chaët vôùi caùc ruûi ro töø phía khaùch haøng vay. Vì vaäy, khi nghieân cöùu ruûi ro trong cho vay raát caàn thieát phaûi nghieân cöùu caùc ruûi ro xaûy ra töø phía khaùch haøng. Sau ñaây laø moät soá nguyeân nhaân chính gaây ruûi ro cho khaùch haøng daãn ñeán ruûi ro cuûa ngaân haøng: - Nhöõng haïn cheá trong vieäc trieån khai, quaûn lyù vaø giaùm saùt döï aùn - Nhöõng yeáu keùm trong quaûn lyù thanh khoaûn cuûa khaùch haøng - Khaû naêng caïnh tranh thaáp, xöû lyù khoâng toát caùc vaán ñeà veà thò tröôøng cuûa khaùch haøng - Nhöõng haïn cheá töø phía nhaân vieân cuûa khaùch haøng vay: trình ñoä chuyeân moân, tay ngheà baát caäp, kyõ luaät lao ñoäng khoâng cao,… - Nguyeân nhaân veà ñaïo ñöùc ngheà nghieäp cuûa khaùch haøng vay. Vieäc khaùch haøng coá yù löøa Ngaân haøng ñeå vay tieàn laø vaán ñeà raát khoù nhaän bieát vaø gaây ra nhöõng haäu quaû ñaëc bieät nghieâm troïng ñoái vôùi hoaït ñoäng cuûa ngaân haøng. 1.2.3 Quaûn trò ruûi ro trong cho vay döï aùn ñaàu tö 1.2.3.1 Quaûn trò chung Ngaân haøng quaûn trò ruûi ro tín duïng döïa vaøo vieäc xaây döïng cô cheá, chính saùch, quy trình tín duïng. Moät maët, ngaân haøng thöông maïi caên cöù vaøo caùc quy ñònh chung cuûa ngaân haøng nhaø nöôùc; maët khaùc caên cöù vaøo ñieàu kieän thöïc teá cuûa töøng ngaân haøng ñeå ñònh höôùng phaùt trieån tín duïng cho hôïp lyù. Ñònh kyø, thöôøng laø haøng quyù, caùc ngaân haøng thöông maïi phaân tích, ñaùnh giaù laïi vieäc thöïc hieän caùc quy ñònh ñaõ ñeà ra ñeå coù söï ñieàu chænh kòp thôøi. 1.2.3.2 Quaûn trò theo töøng döï aùn Ñeå ñaûm baûo chaát löôïng chung cuûa coâng taùc quaûn trò ruûi ro thì töøng döï aùn cho vay phaûi phaùt huy hieäu quaû. Vì vaäy, coâng taùc quaûn trò ruûi ro ñoái vôùi töøng döï aùn cho vay coù yù nghóa heát söùc quan troïng trong coâng taùc quaûn trò ruûi ro cuûa Ngaân Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi
Trang 18 haøng thöông maïi. Coâng taùc quaûn trò ruûi ro tín duïng theo töøng döï aùn ñöôïc thöïc hieän ñuùng theo caùc böôùc: nhaän daïng – phaân tích – ño löôøng ruûi ro – kieåm soaùt ruûi ro. Caùc böôùc naøy theå hieän thoâng qua coâng taùc thaåm ñònh tín duïng vaø theo doõi, giaùm saùt döï aùn cho vay. Tröôùc khi ñöa ra quyeát ñònh ñaàu tö döï aùn, thöôøng caùc ngaân haøng thu thaäp thoâng tin ñeå phaân tích, ñaùnh giaù caùc yeáu toá sau: Caùc yeáu toá lieân quan ñeán khaùch haøng vay voán - Uy tín: uy tín cuûa khaùch haøng vay voán ñöôïc theå hieän thoâng qua lòch söû ñi vay vaø traû nôï cuûa hoï. Neáu tröôùc ñaây khaùch haøng vay luoân traû nôï goác vaø laõi vay ñaày ñuû, ñuùng haïn thì hoï seõ coù söùc haáp daãn lôùn ñoái vôùi ngaân haøng. - Cô caáu voán: cô caáu voán theå hieän thoâng qua tyû leä giöõa voán nôï vôùi voán töï coù cuûa khaùch haøng vay. Neáu tyû leä voán huy ñoäng caøng cao thì khaû naêng ñaùp öùng caùc nghóa vuï nôï töø caùc luoàng ngaân löu caøng giaûm. - Möùc ñoä bieán ñoäng cuûa thu nhaäp: söï bieán ñoäng cuûa thu nhaäp chính laø yeáu toá aûnh höôûng tröïc tieáp ñeán khaû naêng traû nôï cuûa khaùch haøng vay. Chính vì theá, caùc khaùch haøng coù nguoàn thu nhaäp khoâng oån ñònh thì seõ ít coù söùc haáp daãn ñoái vôùi ngaân haøng. - Kinh nghieäm vaø naêng löïc quaûn lyù kinh doanh: vaán ñeà naøy lieân quan ñeán con ngöôøi. Cho duø moät döï aùn ñöôïc xaây döïng raát chi tieát, hoaøn haûo nhöng nhöõng ngöôøi trieån khai thöïc hieän quaù keùm thì hieäu quaû cuûa döï aùn giaûm suùt raát lôùn vaø cuõng coù theå daãn ñeán thaát baïi trong ñaàu tö. - Taøi saûn ñaûm baûo: taøi saûn ñaûm baûo tuy laø nguoàn traû nôï döï phoøng nhöng raát coù yù nghóa ñoái vôùi ngaân haøng cho vay khi thoâng tin veà khaùch haøng vay khoâng ñaày ñuû. Trong moät soá tröôøng hôïp khaùch haøng khoâng traû ñöôïc nôï nhöng khoaûn vay coù taøi saûn ñaûm baûo thì ngaân haøng coù theå vaän duïng quy luaät troø chôi ñeå gaây söùc eùp buoäc khaùch haøng traû nôï vì traû nôï seõ coù lôïi hôn vieäc bò xöû lyù taøi saûn. Caùc yeáu toá lieân quan ñeán thò tröôøng Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi
Trang 19 - Veà chu kyø kinh teá: vò trí cuûa neàn kinh teá trong chu kyø kinh teá coù aûnh höôûng raát lôùn ñeán vieäc ñaùnh giaù xaùc suaát ruûi ro cho vay. Chaúng haïn, trong thôøi kyø suy thoaùi kinh teá, caùc doanh nghieäp trong saûn xuaát haøng hoùa tieâu duøng cao caáp thöôøng rôi vaøo tình theá baát lôïi hôn so vôùi caùc doanh nghieäp saûn xuaát caùc loaïi haøng hoùa cho nhu caàu thieát yeáu. Trong thôøi kyø naøy, ngöôøi tieâu duøng seõ caét giaûm chi tieâu cho nhöõng nhu caàu cao caáp vaø duy trì caùc nhu caàu chi tieâu thieát yeáu nhö thöïc thaåm. Vì theá, caùc doanh nghieäp kinh doanh trong lónh vöïc haøng tieâu duøng cao caáp thöôøng bò ñe doïa bôûi ruûi ro tín duïng tieàm naêng trong thôøi kyø kinh teá giaûm suùt. - Möùc laõi suaát: möùc laõi suaát cao thöôøng gaén lieàn vôùi möùc ruûi ro tín duïng cao. Caùc döï aùn ñaàu tö maïo hieåm thöôøng höùa heïn möùc lôïi nhuaän cao vaø chæ coù nhöõng khaùch haøng coù möùc ruûi ro cao môùi saün saøng vay vôùi möùc laõi suaát cao. 1.2.4 Heä thoáng chæ tieâu ñaùnh giaù chaát löôïng quaûn trò ruûi ro trong cho vay döï aùn ñaàu tö Tyû leä dö nôï cho vay döï aùn ñaàu tö Chæ tieâu 1 = Toång dö nôï cho vay Tyû leä naøy phaûn aûnh cô caáu dö nôï cho vay. Tuøy theo töøng ñieàu kieän cuï theå cuûa moãi ngaân haøng maø ñieàu tieát tyû leä naøy ôû möùc ñoä phuø hôïp. Ña soá taát caû caùc khoaûn cho vay döï aùn ñaàu tö ñeàu laø caùc khoaûn cho vay trung vaø daøi haïn. Thôøi haïn cho vay caøng daøi, möùc ñoä ruûi ro caøng cao. Ngaân haøng naøo coù tyû troïng cho vay trung daøi haïn caøng cao möùc ñoä ruûi ro tín duïng caøng cao. Dö nôï quaù haïn cho vay döï aùn ñaàu tö Chæ tieâu 2 = Toång dö nôï cho vay döï aùn ñaàu tö Luaän vaên toát nghieäp HV: Phaïm Vaên Phi