Một số giải pháp nhằm quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Nha Trang

Tạp chí Khoa học - Công nghệ Thủy sản<br /> <br /> Số 1/2015<br /> <br /> KEÁT QUAÛ NGHIEÂN CÖÙU ÑAØO TAÏO SAU ÑAÏI HOÏC<br /> <br /> MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG<br /> TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG Á CHI NHÁNH NHA TRANG<br /> SOME SOLUTIONS TO CREDIT RISK MANAGEMENT IN DONGA BANK<br /> NHA TRANG BRANCH<br /> Phạm Thị Thu Hiền1, Nguyễn Văn Ngọc2<br /> Ngày nhận bài: 16/7/2014; Ngày phản biện thông qua: 24/7/2014; Ngày duyệt đăng: 10/2/2015<br /> <br /> TÓM TẮT<br /> Từ khi thành lập đến nay, Đông Á Bank Nha Trang luôn lấy quyền lợi khách hàng và phát triển bền vững làm phương<br /> châm hoạt động, lấy lợi nhuận làm thước đo trong hoạt động kinh doanh. Hiện nay, Đông Á Bank Nha Trang luôn đi tiên<br /> phong trong đầu tư các dự án lớn trên địa bàn và lợi nhuận hàng năm chủ yếu là thu từ đầu tư tín dụng (65% trên tổng thu<br /> nhập) và một số dịch vụ khác. Vì vậy, công tác quản trị rủi ro trong hoạt động Ngân hàng là rất quan trọng, nhất là rủi ro<br /> trong hoạt động tín dụng, khi mà trên thực tế lợi nhuận thu được từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu<br /> nhập của Chi nhánh Đông Á Bank Nha Trang. Quản trị rủi ro tốt sẽ mang lại sự an toàn cho hoạt động Ngân hàng và phòng<br /> ngừa được những rủi ro tiềm ẩn trong tương lai. Bài viết này phân tích thực trạng quản trị rủi ro tại Chi nhánh Đông Á<br /> Bank Nha Trang, trên cơ sở đó đề xuất một số giải pháp như: (1) Hoàn thiện mô hình kiểm tra, kiểm soát nội bộ; (2) Nâng<br /> cao chất lượng thẩm định; (3) Xây dựng quy trình phân tích, đánh giá, xếp loại khách hàng khoa học (4) Thu thập đầy đủ<br /> thông tin về khách hàng; (5) Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng và sự phối hợp giữa các bộ phận, nhằm nâng<br /> cao chất lượng quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng của Chi nhánh trong thời gian tới.<br /> Từ khóa: ngân hàng, quản trị rủi ro, tín dụng.<br /> <br /> ABSTRACT<br /> Since the day of its establishment, the DongA Bank in Nha Trang has been operating on the basis of its customers’<br /> benefits and its sustainable development, taking into account its profits as a measure in doing banking business. At present,<br /> the DongA Bank in Nha Trang’s profits mainly come from lending investment (accounting for 80 % of its total incomes)<br /> and some other banking services. Therefore, in most of the commercial banks, the management of risks plays a very<br /> important role in their activities. Especially, the management of risks in credits as the profit from lending activities makes<br /> significant contributions to the total banks’ revenues. Consequently, a good management of risks will certainly make them<br /> safe and prevent them from suffering potential risks in the future. This paper provides an overview of the analysis of risk<br /> management at the DongA Bank in Nha Trang and basically presents some solutions to risk limit in this bank. These<br /> procedures include improvement of internal control model and the quality of evaluation and revision, enhancement of<br /> the quality of appraisal, building process analysis, evaluation and scientific classification of customer, collect customer<br /> information fully, enhancement of the quality of credit staff and creation of better co-operation among the bank’s<br /> departments, to the improvement of the quality of credit risk management in this bank in the next time.<br /> Keywords: bank, risk management, credit<br /> I. ĐẶT VẤN ĐỀ<br /> Hoạt động tín dụng là một trong những hoạt<br /> động truyền thống và quan trọng, chiếm khoảng<br /> 60 - 70% tổng thu nhập của nhiều ngân hàng thương<br /> mại ở nước ta hiện nay. Trong điều kiện của nền<br /> 1<br /> 2<br /> <br /> kinh tế thị trường, với sự ra đời của nhiều ngân hàng<br /> thương mại cổ phần, đây là một trong những hoạt<br /> động đang có sự cạnh tranh gay gắt. Trong những<br /> năm gần đây, tỷ lệ nợ quá hạn Ngân hàng Đông<br /> Á Nha Trang tăng lên đáng kể, nợ quá hạn tăng<br /> <br /> Phạm Thị Thu Hiền: Cao học Quản trị kinh doanh 2012 - Trường Đại học Nha Trang<br /> TS. Nguyễn Văn Ngọc: Khoa Kinh tế - Trường Đại học Nha Trang<br /> <br /> 98 • TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG<br /> <br /> Tạp chí Khoa học - Công nghệ Thủy sản<br /> <br /> Số 1/2015<br /> cần phải mở rộng hoạt động huy động vốn, vì thế<br /> bất kỳ ngân hàng nào cũng rất chú trọng đến hoạt<br /> động này. Kết quả thực hiện được thể hiện ở bảng 1,<br /> năm 2009, tổng mức huy động đạt 400 tỷ đồng,<br /> tăng so với năm 2008 là 10,01%; Năm 2010, tổng<br /> vốn huy động đạt hơn 450 tỷ đồng tăng 12,55% so<br /> với năm 2009; Những tháng đầu năm 2011 do ảnh<br /> hưởng lạm phát tăng cao, cộng với việc ngân hàng<br /> Nhà nước xử lý nghiêm các ngân hàng vượt trần<br /> lãi suất huy động, ngân hàng gặp khó khăn, nguồn<br /> vốn huy động có xu hướng giảm, đến cuối năm<br /> ngân hàng lại gặp những khó khăn nhất định về nợ<br /> quá hạn cũng như thanh khoản… nên tổng vốn huy<br /> động hợp nhất là 380 tỷ đồng giảm so với năm 2010<br /> là 15,65%. Tuy nhiên, cùng với sự nổ lực, chỉ đạo<br /> sát sao của Ban lãnh đạo cũng như sự giúp đỡ,<br /> hỗ trợ của NHNN, DongA Bank đã vượt qua, nguồn<br /> vốn huy động tăng trở lại. Đến năm 2012 thì tình<br /> hình huy động vốn của Ngân hàng là 510 tỷ, tăng so<br /> với năm 2011 là 34,24%<br /> Lợi nhuận trước thuế, năm 2009 đạt trên 15 tỷ<br /> đồng, tăng so với năm 2008 là 22,62% năm 2010<br /> đạt trên 10 tỷ đồng giảm 36% so với năm 2010. Lợi<br /> nhuận cúa ngân hàng giảm là do nợ quá hạn bắt đầu<br /> tăng phải trích lập dự phòng rủi ro tín dụng, cùng với<br /> đó là biến động của lãi suất, tỷ giá, giá vàng… và<br /> sự gia tăng của lạm phát đã ảnh hưởng đến hoạt<br /> động của Ngân hàng. Cuối năm 2011, lợi nhuận là<br /> 8 tỷ giảm so với năm 2010 là 14,20%, nguyên nhân<br /> của sự giảm nay do nguồn vốn huy động của Ngân<br /> hàng giảm đáng kể kéo theo lợi nhuận ngân hàng<br /> cũng bị giảm xuống. Đến năm 2012 lợi nhuận trước<br /> thuế đạt 9,52 tỷ đồng là dấu hiệu khởi sắc mở đầu<br /> cho sự phục hồi trở lại của Ngân hàng.<br /> <br /> khiến cho chi nhánh mất chi phí để thu hồi vốn, gặp<br /> khó khăn trong việc trả nguồn vốn huy động được,<br /> gây ảnh hưởng đến tình hình kinh doanh của Ngân<br /> hàng. Vì vậy, việc nghiên cứu, đánh giá đúng thực<br /> trạng và đề xuất các giả pháp phù hợp, có tính khả<br /> thi cao nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro<br /> tín dụng, góp phần phát triển kinh doanh bền vững<br /> là một yêu cầu cấp thiết đối với Chi nhánh Đông Á<br /> Nha Trang.<br /> II. ĐỐI TƯỢNG, PHẠM VI VÀ PHƯƠNG PHÁP<br /> NGHIÊN CỨU<br /> Đối tượng nghiên cứu: lý thuyết liên quan đến<br /> hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại<br /> ngân hàng. Khách thể nghiên cứu là hoạt động tín<br /> dụng và nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng trong<br /> hoạt động cho vay tại Ngân hàng Đông Á Chi nhánh<br /> Nha Trang.<br /> Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động cho vay và<br /> công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đông<br /> Á chi nhánh Nha Trang trong 4 năm (2009-2012).<br /> Đồng thời, nghiên cứu sử dụng số liệu sơ cấp được<br /> điều tra vào tháng 2/2014.<br /> Nghiên cứu này sử dụng phương pháp thống<br /> kê mô tả, so sánh, phân tích, tổng hợp và phỏng<br /> vấn chuyên gia, trên cơ sở lý thuyết kết hợp với<br /> thực tiễn nhằm giải quyết và làm sáng tỏ mục tiêu<br /> của đề tài.<br /> III. KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN<br /> 1. Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh<br /> Trong nền kinh tế thị trường, các doanh nghiệp<br /> đều muốn mở rộng hoạt động kinh doanh. Muốn mở<br /> rộng hoạt động tín dụng của mình thì Ngân hàng<br /> <br /> Bảng 1. Kết quả hoạt động kinh doanh của DongA Bank Chi nhánh Nha Trang, giai đoạn 2009-2012<br /> Đvt: triệu đồng<br /> Chỉ tiêu<br /> <br /> Năm<br /> <br /> Tốc độ tăng trưởng<br /> <br /> 2009<br /> <br /> 2010<br /> <br /> 2011<br /> <br /> 2012<br /> <br /> 2010/2009<br /> <br /> 1. Doanh số huy động<br /> <br /> 400.353<br /> <br /> 450.593<br /> <br /> 380.091<br /> <br /> 510.230<br /> <br /> 12,55<br /> <br /> -15,65<br /> <br /> 34,24<br /> <br /> 2. Doanh số cho vay<br /> <br /> 359.843<br /> <br /> 410.846<br /> <br /> 320.572<br /> <br /> 580.114<br /> <br /> 14,17<br /> <br /> -21,97<br /> <br /> 80,96<br /> <br /> 3. Dư nợ<br /> <br /> 350.741<br /> <br /> 390.488<br /> <br /> 450.007<br /> <br /> 380.123<br /> <br /> 11,33<br /> <br /> 15,24<br /> <br /> -15,53<br /> <br /> 15.967<br /> <br /> 10.212<br /> <br /> 8.762<br /> <br /> 9.520<br /> <br /> -36,04<br /> <br /> -14,20<br /> <br /> 8,65<br /> <br /> 4. Lợi nhuận trước thuế<br /> <br /> 2. Thực trạng quản trị rủi ro tại DongA Bank chi<br /> nhánh Nha Trang<br /> Tổng nợ xấu giảm dần qua các năm và luôn<br /> chiếm tỷ trọng thấp trong cơ cấu nợ quá hạn. Năm<br /> 2009, Nợ xấu là 3.969 triệu đồng, chiếm 38,4%.<br /> Sang năm 2010, nền kinh tế không có dấu hiệu<br /> phục hồi, lạm phát tiếp tục duy trì ở mức cao, nhiều<br /> doanh nghiệp đã khó khăn lại càng khó khăn hơn.<br /> <br /> 2011/2010<br /> <br /> 2012/2011<br /> <br /> Điều này đã ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng tín<br /> dụng tại DongA Bank chi nhánh Nha Trang, nợ xấu<br /> không những không được thu hồi mà còn phát sinh<br /> thêm các khoản nợ quá hạn mới cụ thể nợ quá hạn<br /> tăng, vì thế nợ xấu là 6.522 triệu đồng, chiếm 50,2%.<br /> Đến năm 2011, tình hình kinh tế diễn biến phức<br /> tạp ảnh hưởng lớn đến hoạt động sản xuất kinh<br /> doanh của doanh nghiệp, thị trường bất động sản<br /> <br /> TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG • 99<br /> <br /> Tạp chí Khoa học - Công nghệ Thủy sản<br /> <br /> Số 1/2015<br /> thẩm định, kiểm tra, giám sát cũng như đôn đốc<br /> thu hồi nợ của Ngân hàng được nâng cao. Trong<br /> những năm tới cần tiếp tục phát huy một cách có<br /> hiệu quả hơn nữa các chính sách này nhằm hạn<br /> chế tình trạng nợ xấu trong cơ cấu nợ quá hạn của<br /> Ngân hàng.<br /> <br /> đóng băng khi dư nợ lĩnh vực này rất lớn, lãi suất<br /> tăng cao khiến đẩy doanh nghiệp đi vay vào tình thế<br /> vô cùng khó khăn, áp lực trả nợ tăng cao trong khi<br /> nguồn thu khộng ổn định, mất khả năng trả nợ…<br /> Đến năm 2012, Nợ xấu là 4.273 triệu đồng, chiếm<br /> 45,58%. Điều này chứng tỏ sự hiệu quả trong công tác<br /> <br /> Bảng 2. Cơ cấu nợ quá hạn theo nhóm của DongA Bank chi nhánh Nha Trang, giai đoạn 2009 - 2012<br /> <br /> ĐVT: triệu đồng<br /> <br /> Năm<br /> Chỉ tiêu<br /> <br /> 2009<br /> Doanh<br /> số<br /> <br /> 2010<br /> <br /> Tỷ trọng<br /> (%)<br /> <br /> Doanh<br /> số<br /> <br /> 2011<br /> <br /> Tỷ trọng<br /> (%)<br /> <br /> Doanh<br /> số<br /> <br /> 2012<br /> <br /> Tỷ trọng<br /> (%)<br /> <br /> Doanh<br /> số<br /> <br /> Tỷ trọng<br /> (%)<br /> <br /> 1. Nợ cần chú ý<br /> <br /> 3.969<br /> <br /> 38,4<br /> <br /> 6.473<br /> <br /> 49,8<br /> <br /> 8.125<br /> <br /> 52,98<br /> <br /> 5.101<br /> <br /> 54,42<br /> <br /> 2. Nợ dưới chuẩn<br /> <br /> 6.363<br /> <br /> 61,6<br /> <br /> 6.522<br /> <br /> 50,2<br /> <br /> 7.212<br /> <br /> 47,02<br /> <br /> 4.273<br /> <br /> 45,58<br /> <br /> 3. Nợ nghi ngờ<br /> <br /> 0<br /> <br /> 0<br /> <br /> 0<br /> <br /> 0<br /> <br /> 0<br /> <br /> 0<br /> <br /> 0<br /> <br /> 0<br /> <br /> 4. Nợ mất vốn<br /> <br /> 0<br /> <br /> 0<br /> <br /> 0<br /> <br /> 0<br /> <br /> 0<br /> <br /> 0<br /> <br /> 0<br /> <br /> 0<br /> <br /> 6.363<br /> <br /> 61,6<br /> <br /> 6.522<br /> <br /> 50,2<br /> <br /> 7212<br /> <br /> 47,02<br /> <br /> 4.273<br /> <br /> 45,58<br /> <br /> 10.332<br /> <br /> 100<br /> <br /> 12.995<br /> <br /> 100<br /> <br /> 15.337<br /> <br /> 100<br /> <br /> 9.374<br /> <br /> 100<br /> <br /> 5. Tổng nợ xấu<br /> 6. Tổng nợ quá hạn<br /> <br /> (Nguồn: BCTC DAB, chi nhánh Nha Trang, năm 2009-2012)<br /> <br /> Trong những năm gần đây, Ngân hàng đã rất<br /> chú ý thực hiện yêu cầu nâng cao chất lượng quản<br /> trị rủi ro tín dụng, DongA Bank quy định rõ danh mục<br /> cấp tín dụng, quy trình cấp tín dụng, hình thức cấp<br /> tín dụng. Đồng thời, quy định đối tượng khách hàng,<br /> điều kiện cấp tín dụng (bao gồm năng lực pháp luật<br /> dân sự và năng lực hành vi dân sự của khách hàng,<br /> mục đích sử dụng vốn hợp pháp, khả năng tài chính,<br /> tài sản bảo đảm). Chính sách tín dụng đề cập chuẩn<br /> theo từng tiêu chí cụ thể về mục đích, thời hạn cấp<br /> tín dụng, mức cấp tín dụng, lãi suất, tài sản bảo<br /> đảm; thống nhất các giới hạn cấp tín dụng, cơ cấu<br /> lại thời hạn trả nợ và quy định cụ thể đối với từng<br /> phương thức cấp tín dụng cụ thể. Toàn hệ thống<br /> DongA Bank đang trong quá trình chuyển sang một<br /> qui trình cấp tín dụng mới bao gồm quy trình bán<br /> hàng, quy trình thẩm định, quy trình triển khai phán<br /> quyết tín dụng khá đầy đủ. Hệ thống phân loại và<br /> xếp hạng tín dụng mà Ngân hàng đang áp dụng, chỉ<br /> phân loại khách hàng ra: khách hàng loại A, B, C.<br /> Việc đánh giá khách hàng chủ yếu dựa trên phương<br /> pháp tài chính, Ngân hàng chưa quan tâm đến việc<br /> xác định vòng đời của dự án, tình hình biến động của<br /> thị trường, khả năng thu hồi vốn, tiến bộ khoa học<br /> kỹ thuật công nghệ… điều này đã ảnh hưởng đến<br /> việc xác định thời hạn vay vốn cũng như thời gian<br /> thu hồi vốn vay không phù hợp. Ngân hàng thực<br /> hiện quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng<br /> dự phòng theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN<br /> ngày 22/4/2005 và QĐ 18/2007/QĐ-NHNN ngày<br /> 25/4/2007 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước<br /> <br /> 100 • TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG<br /> <br /> và quyết định ngày 22/4/2013 của Hội đồng quản trị<br /> Ngân hàng Đông Á, Ngân hàng thực hiện phương<br /> pháp trích dự phòng theo quý, trong thời hạn 15<br /> ngày làm việc đầu của tháng thứ 3, mỗi quý căn cứ<br /> vào số dư tại thời điểm ngày cuối cùng của tháng<br /> thứ 2 quý đó thực hiện phân loại và trích lập dự<br /> phòng rủi ro.<br /> 3. Những nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng tại<br /> DongA Bank Chi nhánh Nha Trang<br /> Bảng thu thập thông tin đưa ra các nguyên<br /> nhân dẫn đến rủi ro tín dụng xuất phát từ phía cán<br /> bộ quản lý, cán bộ tín dụng, từ chính sách tín dụng<br /> và quy trình tín dụng, từ tài sản đảm bảo, từ thông<br /> tin tín dụng, từ khách hàng vay vốn, từ sự biến<br /> động của nền kinh tế trong nước và thế giới, trong<br /> đó, mỗi nguyên nhân sẽ lấy ý kiến chủ quan của<br /> cán bộ tín dụng được khảo sát thông qua đánh giá<br /> mức độ phổ biến theo thang điểm từ 01 đến 05,<br /> với mức độ 01 là không phổ biến và mức độ 05 là<br /> rất phổ biến.<br /> Sau khi tổng hợp các phiếu thông tin, tác giả<br /> phân tổ các ý kiến đánh giá đối với nguyên nhân dẫn<br /> đến rủi ro tín dụng, tác giả chia làm ba tổ: nguyên<br /> nhân không phổ biến (thang điểm từ 1-2), nguyên<br /> nhân phổ biến (thang điểm 3), nguyên nhân rất phổ<br /> biến (thang điểm từ 4-5). Kết quả được ghi nhận<br /> trong bảng tổng hợp kết quả nghiên cứu.<br /> Kết quả điều tra thu thập nguyên nhân xuất phát<br /> từ cán bộ quản lý, cán bộ tín dụng được thể hiện<br /> qua bảng 3.<br /> <br /> Tạp chí Khoa học - Công nghệ Thủy sản<br /> <br /> Số 1/2015<br /> <br /> Bảng 3. Nguyên nhân xuất phát từ cán bộ quản lý, cán bộ tín dụng<br /> <br /> ĐVT: %<br /> <br /> Nguyên nhân<br /> <br /> Không phổ<br /> biến (1-2đ)<br /> <br /> Bình thường<br /> (3đ)<br /> <br /> Phổ biến<br /> (4-5đ)<br /> <br /> 1. Năng lực, trình độ, kinh nghiệm chưa đáp ứng nhu cầu công việc,<br /> chưa có sự phân công, bố trí phù hợp<br /> <br /> 9,09<br /> <br /> 81,82<br /> <br /> 9,09<br /> <br /> 2. Không được hưởng các chính sách đãi ngộ phù hợp<br /> <br /> 0,00<br /> <br /> 36,36<br /> <br /> 63,64<br /> <br /> 3. Cán bộ quản lý quyết định theo cảm tính<br /> <br /> 27,27<br /> <br /> 54,55<br /> <br /> 18,18<br /> <br /> (Nguồn: số liệu điều tra thực tế tháng 2 năm 2014)<br /> <br /> Đối với nguyên nhân xuất phát từ cán bộ quản<br /> lý, cán bộ tín dụng thì yếu tố không được hưởng<br /> chính sách đãi ngộ phù hợp là nguyên nhân rất phổ<br /> biến dẫn đến rủi ro tín dụng chiếm 63,64%. Bên<br /> cạnh đó, yếu tố cản bộ quản lý quyết định theo cảm<br /> tính chiếm 18,18%<br /> Do năng lực, trình độ kinh nghiệm chưa đáp<br /> ứng nhu cầu công việc, chưa có sự phân công,<br /> <br /> bố trí phù hợp: với số lượng cán bộ tín dụng còn<br /> mỏng, kinh nghiệm lúc còn hạn chế cho nên công<br /> tác tiếp cận từng khách hàng để kiểm tra việc sử<br /> dụng vốn vay có hiệu quả hay không là điều rất khó<br /> khăn với Ngân hàng.<br /> Kết quả điều tra thu thập nguyên nhân xuất phát<br /> từ chính sách tín dụng, quy trình tín dụng được thể<br /> hiện qua bảng 4.<br /> <br /> Bảng 4. Nguyên nhân xuất phát từ chính sách và quy trình tín dụng<br /> <br /> ĐVT:%<br /> <br /> Không<br /> phổ<br /> biến<br /> (1-2đ)<br /> <br /> Bình<br /> thường<br /> (3đ)<br /> <br /> Phổ<br /> biến<br /> (4-5đ)<br /> <br /> 1. Chưa xây dựng quy trình phân tích, đánh giá, xếp loại khách hàng khoa học<br /> <br /> 9,09<br /> <br /> 36,36<br /> <br /> 54,55<br /> <br /> 2. Giám sát thiếu chặt chẽ trước và sau khi cho vay: mục đích sử dụng vốn, tình<br /> hình tài chính<br /> <br /> 36,36<br /> <br /> 36,36<br /> <br /> 27,27<br /> <br /> 3. Lãi suất không được xác định khoa học dựa trên chi phí vốn, mức độ rủi ro<br /> và mức lợi nhuận hợp lý<br /> <br /> 36,36<br /> <br /> 27,27<br /> <br /> 36,36<br /> <br /> 4. Chưa chặt chẽ trong công tác kiểm soát nội bộ<br /> <br /> 27,27<br /> <br /> 36,36<br /> <br /> 36,36<br /> <br /> Nguyên nhân<br /> <br /> (Nguồn: số liệu điều tra thực tế tháng 2 năm 2014)<br /> <br /> Đối với nguyên nhân xuất phát từ chính sách<br /> tín dụng và quy trình tín dụng thì yếu tố chưa xây<br /> dựng quy trình phân tích, đánh giá, xếp loại khách<br /> hàng khoa học là yếu tố phổ biến chiếm 54,55%.<br /> DongA Bank đang trong quá trình xây dựng hệ<br /> thống xếp hạng chấm điểm tín dụng cho khách hàng<br /> cá nhân, do không đáp ứng kịp thời nhu cầu, chính<br /> điều này cũng gây ảnh hưởng không nhỏ đến Ngân<br /> hàng trong việc quản lý rủi ro tín dụng. Bên cạnh đó,<br /> <br /> yếu tố lãi suất không xác định khoa học dựa trên chi<br /> phí vốn, mức độ rủi ro và mức độ lợi nhuận hợp lý<br /> chiếm 36,36%, cùng với việc chưa chặt chẽ trong<br /> công tác kiểm soát nội bộ (chiếm 36,36% mức độ<br /> phổ biến) là 2 nguyên nhân đứng sau việc chưa xây<br /> dựng quy trình đánh giá một cách khoa học, tạo nên<br /> khó khăn từ chính sách tín dụng và quy trình tín dụng.<br /> Kết quả điều tra thu thập nguyên nhân xuất phát<br /> từ tài sản đảm bảo được thể hiện qua bảng 5<br /> <br /> Bảng 5. Nguyên nhân xuất phát từ tài sản đảm bảo<br /> <br /> ĐVT: %<br /> <br /> Không phổ<br /> biến (1-2đ)<br /> <br /> Bình thường<br /> (3đ)<br /> <br /> Phổ biến<br /> (4-5đ)<br /> <br /> 1. Lạm dụng vào TSBĐ để ra quyết định cho vay<br /> <br /> 36,36<br /> <br /> 27,27<br /> <br /> 36,36<br /> <br /> 2. Chịu sự biến động của tiêu chuẩn công nghệ, chính sách đất đai,<br /> quy hoạch của địa phương.<br /> <br /> 0,00<br /> <br /> 27,27<br /> <br /> 72,73<br /> <br /> 3. Sự phối hợp giữa các cơ quan ban ngành chưa đồng bộ, chặt<br /> chẽ, tốn nhiều thời gian.<br /> <br /> 0,00<br /> <br /> 9,09<br /> <br /> 90,91<br /> <br /> Nguyên nhân<br /> <br /> (Nguồn: số liệu điều tra thực tế tháng 2 năm 2014)<br /> <br /> TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG • 101<br /> <br /> Tạp chí Khoa học - Công nghệ Thủy sản<br /> Đối với nguyên nhân xuất phát từ tài sản bảo<br /> đảm thì yếu tố sự phối hợp giữa các cơ quan,<br /> ban ngành chưa đồng bộ, chặt chẽ, tốn nhiều thời<br /> gian là yếu tố phổ biến chiếm 90,91%, việc ra<br /> quyết định chậm, các văn bản giữa các cơ quan<br /> ban ngành đang gây khó khăn trong việc xử lý<br /> <br /> Số 1/2015<br /> tài sản bảo đảm, bên cạnh đó yếu tố chịu sự biến<br /> động của tiêu chuẩn công nghệ, chính sách đất<br /> đai, quy hoạch của địa phương chiếm 72,72% sự<br /> phổ biến.<br /> Kết quả điều tra thu thập nguyên nhân xuất phát<br /> từ thông tin tín dụng được thể hiện qua bảng 6<br /> <br /> Bảng 6. Nguyên nhân xuất phát từ thông tin tín dụng<br /> <br /> ĐVT: %<br /> <br /> Nguyên nhân<br /> <br /> Không phổ<br /> biến (1-2đ)<br /> <br /> Bình thường<br /> (3đ)<br /> <br /> Phổ biến<br /> (4-5đ)<br /> <br /> 1. Trung tâm thông tin tín dụng chưa cập nhật thông tin đầy đủ, kị p thời<br /> <br /> 36,36<br /> <br /> 27,27<br /> <br /> 36,36<br /> <br /> 2. Thông tin bất cân xứng: thiếu thông tin về khách hàng, môi trường kinh<br /> tế, ngành nghề lĩnh vực đầu tư<br /> <br /> 0,00<br /> <br /> 63,64<br /> <br /> 36,36<br /> <br /> (Nguồn: số liệu điều tra thực tế tháng 2 năm 2014)<br /> <br /> thông tin tín dụng chưa cập nhập thông tin đầy đủ,<br /> Đối với yếu tố xuất phát từ thông tin tín dụng, thì<br /> kịp thời, tuy nhiên số người thấy yếu tố này không<br /> các yếu tố có sự phổ biến giống nhau, yếu tố thông<br /> phổ biến cũng nhiều.<br /> tin bất cân xứng: thiếu thông tin về khách hàng, môi<br /> Kết quả điều tra thu thập nguyên nhân xuất phát<br /> trường kinh tế, ngành nghề lĩnh vực đầu tư với mức<br /> từ khách hàng vay vốn được thể hiện qua bảng 7.<br /> độ phổ biến chiếm 36%, bằng với yếu tố trung tâm<br /> Bảng 7. Nguyên nhân xuất phát từ khách hàng vay vốn<br /> <br /> ĐVT: %<br /> <br /> Không<br /> phổ biến<br /> (1-2đ)<br /> <br /> Bình<br /> thường<br /> (3đ)<br /> <br /> Phổ biến<br /> (4-5đ)<br /> <br /> 1. Thiếu thiện chí trong việc trả nợ gốc, lãi khi đến hạn<br /> <br /> 0,00<br /> <br /> 45,45<br /> <br /> 54,55<br /> <br /> 2. Khó khăn trong việc thu hồi nợ đối với các khách hàng là doanh nghiệp Nhà<br /> nước do kinh doanh không hiệu quả phải giải thể, sáp nhập: ví dụ như trường<br /> hợp của tập đoàn Vinashin<br /> <br /> 0,00<br /> <br /> 45,45<br /> <br /> 54,55<br /> <br /> 3. Chưa chủ động tìm hiểu thông tin thị trường (giá cả, đối thủ cạnh tranh…) nên<br /> không đủ khả năng thích ứng kịp thời với sự biến động và sức ép cạnh tranh<br /> <br /> 0,00<br /> <br /> 18,18<br /> <br /> 81,82<br /> <br /> 4. Đội ngũ cán bộ lãnh đạo chưa đủ kinh nghiệm và trình độ quản lý<br /> <br /> 0,00<br /> <br /> 9,09<br /> <br /> 90,91<br /> <br /> 5. Gặp những rủi ro bất ngờ như thiên tai, hỏa hoạn và trình độ quản lý<br /> <br /> 0,00<br /> <br /> 36,36<br /> <br /> 63,64<br /> <br /> Nguyên nhân<br /> <br /> (Nguồn: số liệu điều tra thực tế tháng 2 năm 2014)<br /> <br /> Đối với yếu tố xuất phát từ khách hàng vay<br /> vốn, thì yếu tố đội ngũ cán bộ lãnh đạo chưa đủ<br /> kinh nghiêm và trình độ quản lý là yếu tố phổ biến<br /> chiếm 90,91%. Bên cạnh đố, yếu tố chưa chủ động<br /> tìm hiểu thông tin thị trường (giá cả, đối thủ cạnh<br /> tranh…) nên không đủ khả năng thích ứng kịp thời<br /> với sự biến động và sức ép cạnh tranh là yếu tố<br /> phổ biến chiếm tỷ trọng thấp hơn 81,82%, cụ thể<br /> trong giai đoạn này Ngân hàng đã cho Công ty<br /> TNHH Khai thác và Thương mại Trung Anh với số<br /> tiền gần 7 tỷ (Ngân hàng đã thu hồi được nợ) và<br /> Công ty Cổ phần Thương mại và Xây dựng 23.4<br /> với số tiền 2,5 tỷ (Ngân hàng chưa thu hồi được<br /> nợ); do chịu ảnh hưởng của thiên tai và lũ lụt, điển<br /> hình là vụ nuôi tôm ở Vạn Ninh (tổng số hộ nuôi<br /> tôm vay ngân hàng là 10 hộ, mỗi hộ vay xấp xỉ là<br /> 300 triệu, đến giai đoạn hiện nay, Ngân hàng đã<br /> <br /> 102 • TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG<br /> <br /> xử lý được 30% thông qua con đường khởi kiện và<br /> thi hành án).<br /> 4. Giải pháp nâng cao hoạt động quản trị rủi ro<br /> tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần<br /> Đông Á chi nhánh Nha Trang<br /> Trong cơ chế thị trường, hoạt động tín dụng<br /> ngân hàng luôn tiềm ẩn những rủi ro. Đồng thời,<br /> DongA Bank Nha Trang coi hoạt động tín dụng là<br /> hoạt động đóng góp khoảng 80% thu nhập của<br /> DongA Bank. Do đó, DongA Bank đặc biệt quan tâm<br /> tới việc quản lý rủi ro tín dụng. Để giảm thiểu rủi<br /> ro tín dụng, DongA Bank luôn thực hiện chính sách<br /> tín dụng thận trọng, phân tán rủi ro trong cho vay,<br /> không cho vay quá nhiều đối với một khách hàng<br /> hoặc không tập trung cho vay quá nhiều vào một<br /> ngành, một lĩnh vực kinh tế có rủi ro cao.<br /> <br />